401 (k)주의
먼지가 많은 401 (k) 서류 작업이 파일 서랍에 안전하고 건전하고 오래되어 있지 않은 사람이 같은 회사에서 오랫동안 일하는 경우가 일반적입니다.
두 번째 부인과 함께 여러 자녀의 자랑스런 부모 인 행복한 결혼 한 중역의 사망으로 충격을 상상해보십시오. 그의 401 (k)의 기본 100 % 수혜자가 첫 번째 부인이라는 사실이 밝혀졌습니다. 2 번 부인은 소송을 제기하고 법원이이 실수를 바로 잡기를 희망하지만 50 % 이상을 달성 할 가능성은 적습니다.
새로운 일자리와 함께 내려 오는 결정에 따라 다양한 재무 계좌에서 수혜자를 선택하는 일이 쉬워집니다. 우선, 이 과제는 사람들이 최소한 자신의 죽음에 대해 간단히 생각하게합니다. 대신에 그 요청을 받아야 할 사람들에게 선물로 생각하십시오.
이러한 명칭은 올바르게 이해하는 데 중요합니다. 그렇지 않으면 유산이 악몽이 될 수 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 401 (k)의 수혜자 지정은 유언장의 내용을 무시합니다. 직접 수혜자.
수취인 지정 및 할당
회사 401 (k)를 설립하면 기본 및 수혜자 / 수혜자 모두를 요구하는 수혜자 양식에 직면하게됩니다. 여전히 지정되지 않은 401 (k)로 죽어야한다면, 그것은 사랑하는 사람들을 슬퍼 할 곳이없는 보호 관찰 법원에있게됩니다.
1 차 수혜자 및 1 명 이상의 수혜자 (1 차 수혜자가 이미 사망 한 경우 자산을 전달할 사람)의 이름을 지정해야합니다. 자산이 1 차 수혜자의 자산이되면 백업 수혜자는 모든 청구를 잃게됩니다.
이는 자산의 100 %가 1 차 수혜자에게가는 것으로 가정합니다. 대신 자산의 백분율을 할당하여 여러 명의 주요 수혜자에게 이름을 지정하도록 선택할 수 있습니다. 예를 들어 배우자가 이미 잘 준비되어 있다면 자산 소유자는 401 (k)의 50 % 만 할당하고 나머지 두 자녀 사이에 나머지를 각각 25 %의 주요 수혜자로 나누기로 결정할 수 있습니다.
직원 퇴직 소득 보장법 (ERISA)이 적용되는 계정의 경우, 배우자를 50 % 미만으로 낮추면 배우자 면제가 필요합니다. 이 조항은 모든 자산이 어린이나 다른 사람에게 직접 이동하는 동안 미망인이나 미망인이 불분명하게 남아 있지 않도록 주정부의 이익에 달려 있습니다. 소송을 제기 할 수도 있습니다.
또한, 다수의 예비와 같이 다수의 우발적 인 수혜자에게 백분율이 할당 될 수있다. 배우자에 대해 100 %를 일차 수혜자로 지정한 다음 백업 배정 (비상)에서 자녀들에게 균등하게 분배 할 수 있습니다.
이러한 결정은 전체 부동산 계획의 일부로 생각하십시오. "모든 자산이 균등하게 나뉘어 질 것"또는 그러한 언어가 유언장에 있다고 자동으로 선언하는 것이 모든 것을 자동으로 처리하지는 않습니다. 401 (k)에 대한 수혜자 지정은 유언장의 내용을 무시합니다. 그리고 상속인의 이름이 상충되면 소송을 시작하여 돈을 낭비하고 가족에게 적대적 유산을 만들 수 있습니다.
아이들은 몇 살입니까?
아직 미성년자 인 자녀는 직접 수혜자로 상속받을 수 없습니다. 자금의 사용을 감독하기 위해 보호자가 제공되어야합니다. 그렇지 않으면 법원이 자금을 지정합니다. 가능하면 대의 법원의 개입을 피하십시오. 의원의 유언 검인과 재산 및 신탁의 관리를 포함하여 사망자의 사건과 관련된 사건을 듣습니다.
선택한 관리인과 함께 어린이 이름에 대한 신뢰를 설정하는 것이 종종 해결책입니다. (변호사 또는 이와 유사한 자격을 갖춘 전문가의 도움으로) 그렇게하면 자녀가 얼마나 오래 상속을 받아야하는지 지정할 수 있습니다.
변호사와 함께 수혜자로 지명 될 수있는 유언 신탁 설립을 탐색 할 수 있습니다. 유언 신탁에서, 수탁자는 신탁이 만료되고 수혜자가 자산을 통제 할 때까지 자산을 관리합니다.
유언 신탁의 만료 날짜는 일반적으로 수혜자가 특정 연령에 도달하는 것과 같은 특정 사건과 관련이 있습니다.
개인 퇴직 계좌를 사용하면 계좌 유형 및 상속인의 직업 상황에 따라 세금 조세가 복잡해져 전문 세금 계획이나 법률 전문 지식을 가져올 수 있습니다. 이는 불필요한 세금을 피하는 데 도움이되고 수혜자에게 미래의 융통성을 제공합니다. 자금을 인출하십시오.
이러한 우려는 또한 어린이에게 전가 될 수있는 다른 기금에도 적용됩니다. 401 (k)와 마찬가지로 생명 보험료는 어린 자녀에게 직접 갈 수 없으며, 18 세 이상이어야 기금을 직접받을 수 있습니다. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act)는 대부분의 주에서 적용됩니다. 지정된 관리인은 자녀가 인수 할 수있을만큼 나이가들 때까지 자산을 관리합니다.
검토 및 업데이트
결혼, 이혼, 부모의 사망, 자녀의 출생 또는 주요 자산의 매각 또는 취득과 같은 주요한 방식으로 생활이 바뀔 때마다 적어도 매년 그리고 수혜자 결정을 검토하십시오.
고인의 재산은 401 (k)의 수혜자가되어서는 안됩니다. 의도적으로 또는 단순히 수혜자의 이름을 밝히지 않음으로써 401 (k) 돈은 유언 검인 법원에 의해 처분되며, 자산의 상속인에게 몇 개월 동안 자산 분배가 지연 될 수 있음을 의미합니다.
결론
401 (k)와 같은 자산을 상속받는 사람은 중요한 결정이며, 중요한 세부 사항은 종종 한 번 처리 한 다음 잊어 버렸습니다. 점선으로 그 이름의 중요성을 인식하고 적어도 일년에 한 번 검사해야합니다. 다양한 수혜자와 그들의 생활 상황이 지정 결정에 영향을 줄 수있는 방법을 알아 보려면 부동산 기획 전문가 또는 세금 전문가에게 문의하십시오.
