목차
- 어린이를위한 IRA의 유형
- 어린이를위한 로스 IRA의 장점
- 어린이를위한 IRA를 여는 방법
- 자녀의 IRA에 자금을 지원하는 방법
- 다른 사람들이 어린이의 IRA에 기여할 수 있습니까?
- 어린이를위한 IRA의 이점
- 결론
젊은이들은 종종 첫 직장에서 급여를 받기 시작할 때 개인 퇴직 계좌 (IRA)를 개설합니다. 그러나 실제로 IRA는 더 어린 나이의 사람들을 위해 훌륭한 저축 수단을 만듭니다. 아이들은 연약한 기간과 그 이전의 수십 년 때문에 이러한 유형의 세금 유리한 저축 수단 내에서 시간과 복리의 힘을 최대한 활용할 수 있습니다.
연령에 관계없이 자녀는 IRS가 "근로에서 얻는 모든 과세 소득 및 임금… 자신을 대가로 지불하는 사람 또는 본인의 사업체에 대해"로 정의한 소득을 얻은 경우 IRA에 기여할 수 있습니다.
여기서 우리는 어린이를위한 두 가지 유형의 IRA, 이러한 세금 유리한 투자 수단이 제공하는 이점 및 어린이를위한 IRA를 개설하고 기여하는 방법을 살펴 봅니다.
주요 테이크 아웃
- IRA는 자녀 (또는 손자)가 퇴직, 첫 가정 또는 교육 비용을 절약 할 수 있도록 도와줍니다. 전통적인 IRA와 로스 IRA는 모두 옵션이지만, 로스 다양성은 종종 세금이 더 높은 사람들에게 유리하기 때문에 선호됩니다 나이에 관계없이 모든 아동은 소득을 올린 경우 IRA에 기여할 수 있습니다. 자녀의 근로 소득을 초과하지 않는 한 다른 사람도 기여할 수 있습니다. 자녀의 IRA는 부모 또는 다른 성인이 양육권 계좌로 설정해야합니다.
어린이를위한 IRA의 유형
어린이에게 적합한 두 가지 유형의 IRA (전통 및 로스)가 있습니다. 전통적인 IRA와 로스 IRA의 주요 차이점은 귀하가 계획에 기여한 돈에 대해 세금을 납부 할 때입니다. 전통적인 IRA를 사용하면 퇴직시 돈을 인출 할 때 세금을 납부해야합니다 (당시 적용되는 세율로). 귀하의 기부금과 그에 따른 수입은 모두 전통적인 IRA에서 세전으로 간주됩니다. Roth IRA를 사용하면 계좌에 돈을 넣을 때 세금을 내므로 기부금 및 수입은 세금 후 금액으로 간주됩니다.
돈은 전통적이거나 Roth IRA에있는 동안 면세로 자랍니다. 그러나 Roth의 장점은 아이가 수십 년 동안 돈을 인출 할 때 소득세를 내지 않아도된다는 것입니다. 또한, 돈에 필요한 최소 분배 (RMD)가 없습니다. 물론, 이 규칙은 향후 40 년 안에 변경 될 수 있지만, 현재의 위치입니다.
자녀가 부양 가족이라고 주장하더라도, 총 소득이 국세청이 정한 특정 금액을 초과하는 경우 자녀가 소득세 신고서를 제출해야 할 수도 있습니다. 귀하의 자녀가이 금액보다 적은 소득을 올리면, 소득세가 0 % 일 가능성이 높으며 아마도 전통적인 IRA와 관련된 선불 세금 공제 혜택을받지 못할 것입니다.
어린이를위한 로스 IRA의 장점
많은 어린이들이 전통적인 IRA와 관련된 선불 세금 공제 혜택을받을만큼 돈을 충분히 벌지 못하기 때문에 대부분의 경우 로스 IRA에 집중하는 것이 합리적입니다. 일반적으로 Roth IRA는 현재 소득이 제한적인 미성년자들이 선택하는 IRA입니다. 향후 더 높은 세율에 가입 할 가능성이있는 사람들에게 권장되기 때문입니다.
“어린이가 59 세 반 (오늘날 규칙에 따름)까지를 지키면 철회시 세금이 부과되지 않습니다. 퇴직 할 때, 그 또는 그녀는 훨씬 더 높은 돈을 벌게 될 것이므로, 효과적으로 더 많은 돈을 보관할 것입니다.”라고 뉴욕 주 Staten Island에있는 종합 자산 관리 그룹 LLC의 Allan Katz 회장은 말합니다. 어린이가 그보다 먼저 자금을 사용하기를 원하더라도 계정이 유리할 것입니다. 로스 IRA는 돈을 인출해야 할 때 세금이 더 높을 가능성이 높은 사람들을 위해 맞춤 제작되었습니다. 넣는 중이 야
어린이를위한 IRA를 여는 방법
중개인이 "어린이를위한 로스 IRA"(Fidelity Investments와 같이)를 트럼프 팅하는 것을 볼 수도 있지만, 적어도 IRS에 관한 한, 어린이의 IRA가 작동하는 방식에는 특별한 것이 없습니다. 투자 개시 금액은 중개 회사의 일반적인 최소 금액보다 적을 수 있습니다. 그렇지 않으면 이러한 IRA와 일반 IRA의 주요 차이점은 관리 계정 또는 보호자 계정이라는 것입니다.
법에 따라 은행, 중개인 및 투자 회사는 자녀가 미성년자 (대부분의 주에서는 18 세 미만, 기타는 19 세 및 21 세 미만) 인 경우 양육권 또는 후견인 계좌를 요구합니다. 관리인으로서 귀하 (성인)는 IRA의 자산을 통제하여 자녀가 만연 령에 도달 할 때까지 모든 투자 결정을 내립니다.
IRA는 자녀의 이름으로 열리 며 계정을 열 때 사회 보장 번호를 제공해야합니다.
모든 금융 기관이 관리 IRA를 수행하는 것은 아닙니다. 현재 미성년자를위한 계좌를 개설 한 회사는 다음과 같습니다.
Investopedia는 최고의 중개인을 나란히 비교할 수있는 IRA를위한 최고의 중개인 목록을 작성했습니다.
자녀의 IRA에 자금을 지원하는 방법
모든 연령의 어린이는 직장에서 수입을 얻는 한 (종이 경로 나 인명 구조와 같은) 고용 주나 자신의 작은 사업에서 IRA에 기여할 수 있습니다. 2019 년과 2020 년 동안 귀하의 자녀가 IRA (기존 또는 로스)에 기여할 수있는 최대 금액은 6, 000 달러 또는 그 해의 과세 대상 소득보다 적습니다. 예를 들어, 자녀가 올해 3, 000 달러를 벌면 IRA에 3, 000 달러를 기부 할 수 있습니다. 딸의 수입이 $ 10, 000이면 최대 기부금 인 $ 6, 000 만 기부 할 수 있습니다. 자녀에게 수입이 없으면 전혀 기여할 수 없습니다.
기억해야 할 중요한 점은 자녀가 기부금을 낸 연도에 소득이 있어야한다는 것입니다. 수당 또는 투자 소득으로 얻은 돈은 근로 소득으로 계산되지 않으므로 기부금으로 사용할 수 없습니다.
이상적으로, 자녀는 수행 한 작업에 대해 W-2 또는 Form 1099를 받게됩니다. 그러나 물론 이는 베이비 시팅, 정원 작업, 개 산책 및 기타 일반적인 청소년 직업과 같은 기업가 적 노력으로는 발생하지 않습니다. 영수증이나 기록을 보관하는 것이 좋습니다. 여기에는 다음이 포함되어야합니다.
- 작업 유형 작업이 완료된 시간 작업이 완료된 대상 자녀가 지불 한 금액
돈은 수당 (아이가 집안일을하더라도)이나 아이에게 직접주는 현금 선물이 될 수 없습니다. 그러나 수당이 허용되지는 않지만 합법적이며 임금이 시장 가격에 해당하는 경우 집 주변에서 수행 한 작업에 대해 자녀에게 비용을 지불 할 수 있습니다 (예를 들어 탁아를 위해 $ 1, 000를 지불 할 수 없음)). 자녀가 외부인을 위해 유사한 일을하는 경우 도움이됩니다. 예를 들어, 가족의 잔디를 깎는 것이 아니라 이웃에있는 다른 사람들을 깎습니다. 또는 자신의 사업체를 보유하고 있다면 자녀가 합리적인 임금을 받기 위해 연령에 맞는 업무를 수행하도록 할 수 있습니다.
다른 사람들이 어린이의 IRA에 기여할 수 있습니까?
자녀의 Roth IRA에 직접 기부하는 것은 귀하 또는 다른 사람이 제공 한 선물 일 수 있습니다. IRA는 거의 모든 종류의 자산에 투자 할 수 있기 때문에 오래된 저축 채권이나 은행 계좌보다 훨씬 나은 성과를 낼 가능성이 높습니다.
많은 부모들이 자녀의 소득과“일치”하고 IRA 기여를 스스로 선택합니다. 예를 들어, 여름에 직장에서 딸이 3, 000 달러를 벌면 원하는대로 돈을 쓰게하고 자신의 돈으로 3, 000 달러의 IRA를 기부 할 수 있습니다. 또한 자녀의 수입 중 50 % (자녀가 $ 3, 000를 받고 $ 1, 500를 기부)와 같은 비율을 기부하도록 제안 할 수도 있습니다.
국세청의 선물 세금 규칙을 고려해야합니다. 자녀를 위해 Roth IRA에 제공 한 기부금은 한 사람이 할 수있는 면세 선물 한도에 대해 계산되며 2019 년에는 15, 000 달러입니다.
어떤 방식을 선택하든 IRS는 해당 연도의 자녀의 근로 소득을 초과하지 않는 한 누가 기여를하는지 신경 쓰지 않습니다. Joe Jr.가 여름에 레모네이드 스탠드에서 2, 000 달러를 벌었다면 2, 000 달러 만 있으면 IRA에 투자 할 수 있습니다. 자녀의 IRA에 대한 기부가 이루어지기 때문에 자녀가 아닌 귀하의 자녀는 세금 공제를받습니다.
어린이를위한 IRA의 이점
둥지 알을 짓는 명백한 동기와 함께, IRA는 현재와 미래에 아이들에게 다른 혜택을 제공합니다.
금융 교육
자녀를 위해 IRA를 개설하면 은퇴를위한 저축뿐만 아니라 귀중한 재정적 교훈을 얻을 수 있습니다. 작은 IRA조차도 돈과 수입, 저축 및 지출 간의 관계에 대해 자녀에게 가르치기위한 투자 및 플랫폼에 대한 소개를 제공 할 수 있습니다.
“자녀와 일대일로 돈을주고 가르치고 투자하고 저축하는 것에 대해 가르치는 데는 시간이 많이 소요됩니다. 컴 파운딩은 마법을 다루는 데 가장 많은 시간이있는 경우 가장 잘 작동합니다. 아이를 일찍 시작할 수 있다면 재정적 인 미래를 미리 시작할 수있을 것입니다.”라고 매사추세츠 렉싱턴에있는 Innovative Advisory Group의 부 매니저 Kirk Chisholm은 말합니다.
예를 들어, 10 년에 한 번 $ 1, 000의 IRA 기부금은 보수적 인 5 % 평균 연간 성장률을 가정하면 50 년 동안 $ 11, 467로 증가 할 수 있습니다. 매달 $ 50를 기부하면 계정이 $ 137, 076으로 증가 할 수 있습니다 (초기 $ 1, 000 기부 및 동일한 가상 성장률 5 %). 또는 매달 $ 100에 대한 기부금을 두 배로 늘리면 계정이 $ 262, 685에 도달 할 수 있습니다.
유형의 용도
IRA의 또 다른 이점은 자녀가 다른 중요한 비용을 지불 할 수 있다는 것입니다. 특히 Roths 인 경우 계정이 5 세 이상인 경우 기부금을 인출 할 수 있습니다. 정기 IRA는 더 힘들지만 특별한 상황에서 페널티가없는 인출을 허용합니다. 이러한 요구에는 다음이 포함될 수 있습니다.
- 교육 비용. 계정 보유자는 대학에 돈을 인출 할 수 있지만 수입에 대해 세금을 내야합니다. 그러나 돈이 자격있는 교육 비용 (수업료, 학비, 서적, 용품, 장비 및 대부분의 객실 및 보드 비용)에 사용되는 경우 10 %의 조기 인출 위약금은 없습니다. 집을 사러 계좌 보유자는 59 ½에 도달하기 전에 집을 사기 위해 자금을 인출 할 수 있습니다. 돈은 계약금 또는 마감 비용으로 사용해야합니다. 인출은 $ 10, 000로 제한됩니다. 주택 구입에 대한 조기 인출은 위약금이없고 면세가 없습니다. 비상시. Roth IRA의 소유자는 비상시 돈을 인출 할 수 있습니다. 그러나 인출에는 수입에 대한 세금과 10 %의 조기 인출 수수료가 부과됩니다.
그러나 Colo의 Boulder에있는 Harbor Financial Group, Inc.의 CFP® 책임자 인 Elyse Foster는“예를 들어, 처음으로 주택 구입을 위해 제거하지 않고 가능한 경우이 펀드를 그대로 유지하는 것이 좋습니다.
결론
젊은이들은 투자 할 때, 즉 시간에 엄청난 이점이 있습니다. 텍사스 달라스에있는 Revere Asset Management, Inc.의 CFA® 사장 겸 CIO 인 Dan Stewart는“어릴 때 장기적인 지평으로 인해 복합 장비가 고조되고있다”고 말했다. 그는 일반적으로 세금이 낮거나 전혀없는 세금 때문에 로스 IRA를 선호하는 경향이있다. 그는 상대적으로 적은 IRA 기여도 시간이 지남에 따라 크게 증가 할 수 있다고 지적했다. 예를 들어, 15 세일 때 자녀의 로스 IRA에 일회성 6, 000 달러를 기부하면 65 %에 달할 때까지 7 %의 연간 수익률을 가정 할 때 세금이없는 금액이 $ 176, 000 이상으로 증가 할 수 있습니다. 그들이 첫 기부금을 받기 위해 35 세가 될 때까지 기다렸다면 같은 금액에 도달하기 위해 23, 000 달러를 투자해야합니다.
IRA 계정에서 증가하는 냉담한 현금 외에도 자녀는 건강한 재정 습관을 개발할 수있는 추가 혜택을 누릴 수 있습니다. 많은 금융 전문가와 교육자들은 초기 어린이들이 돈에 대해 배우기 시작할수록 재정 안정 가능성이 높아진다고 생각합니다 미래.
벌어 들인 돈을 버는 것 (또는 대학보다 더 빨리 퇴직하는 것보다 빨리 벌어 질 것)과 비교할 때 아이들에게 어려운 판매일지도 모르지만, 일찍 열린 IRA는 나중에 많은 재정적 안보를 철회 할 수 있습니다.
