목차
- 정규 401 (k) 분포
- 고난 철수
- 401 (k) 대출 요청
- 결론
우리는 모두 401 (k) 요금제를 사용하는 가장 좋은 방법을 알고 있습니다. 은퇴 할 때까지 기다렸다가 계정에서 순서대로 분배를 시작하십시오. 이것이 고용주가 후원하는 저축 프로그램이 결국 설립 된 것이며, 그렇지 않을 경우 IRS는 10 %의 조기 출금 벌금과 세금을 귀하가 인출하는 자금으로 삭감합니다. 그러나 삶이 일어난다. 실제로 퇴직 계좌를 조기에 활용해야하는 경우 벌금을 부과하지 않고 여러 가지 방법으로이를 수행 할 수 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 기금이 절실히 필요한 경우, 59½ 미만인 경우에도 401 (k) 기금을 벌금없이 이용할 수 있습니다. 페널티가 발생하지 않는 고난 철수 자격이있는 경우 (소득세가 발생하더라도) 401 (k)에서 대출을받을 자격이있을 수 있습니다. 돈을 갚아주십시오.
정규 401 (k) 분포
그러나 먼저 규칙을 빠르게 검토하십시오. IRS는 59½ 세에 도달하거나 영구적으로 장애가 발생하거나 다른 방식으로 일할 수없는 경우에만 401 (k) 계좌에서 펀드를 인출 할 수 있습니다. 고용주의 계획 조건에 따라 월별 또는 연간 지불과 같은 일련의 정기적 인 분배를 받거나 일괄 총액을 선 택할 수 있습니다.
72 세에 도달 한 후에는 일반적으로 당시 연령에 따른 IRS 공식을 사용하여 매년 401 (k)에서 필요한 최소 분포 (RMD)를 가져와야합니다. 여전히 같은 직장에서 일하고 있다면 일부 계획에서는 실제로 퇴직 할 때까지 RMD를 연기 할 수 있습니다.
일반적으로 도달하기 전에 401 (k)에서 가져 오는 분배
59½ 세는 귀하가 져야 할 소득세에 추가로 10 %의 세금이 부과됩니다.
고난 철수
그러나 계획 조건에 따라 특정 기준을 충족하는 한 페널티를받지 않고 401 (k)에서 조기 배포를 할 수 있습니다. 이러한 유형의 페널티가없는 인출은 어려움 분배라고하며, 그렇지 않으면 지불 할 수없는 즉각적이고 무거운 재정적 부담이 있어야합니다. 저축 또는 투자 계좌 잔고 및 현금 가치 보험 정책과 같은 기타 자산과 다른 금융 출처의 이용 가능성과 같이 비용의 실질적 필요성이 고려됩니다.
"고난"이란 무엇입니까? 새 보트를 구입하거나 코를 구하는 것과 같은 임의의 비용은 확실하지 않습니다. 대신에 다음과 같이 생각하십시오:
- 치료 및 관리를위한 필수 의료 비용 주 거주지에 대한 주택 구입 비용 최대 12 개월 분의 교육 수업료 및 수수료 압류 또는 퇴거를 예방하기위한 비용 지진 또는 홍수)
주택 구입 비용 부분은 약간 회색 영역입니다. 그러나 일반적으로 돈이 계약금 (특히 현금을 올리면 모기지를 얻는 데 도움이되는 경우) 또는 마감 비용에 해당하는지 여부를 확인합니다.
어려움 대출 조건
어려움 분배는 재정적 어려움을 완화하는 데 필요한 금액까지만 허용됩니다. 이 금액을 초과하는 출금은 초기 분배로 간주되며 10 %의 페널티 세금이 적용됩니다. 모든 고난 분배는 계획 관리자의 승인을 받아야합니다.
Roth 401 (k)의 경우 분배의 일부만 과세 대상이 될 수 있지만 분배에 대해서는 여전히 소득세가 있습니다.
401 (k)에게 대출 요청
401 (k)에서 어려움을 겪거나 철회 할 수 있는지 여부는 실제로 국세청이 아니라 고용주 (계획 후원자 및 계획 관리자)에게 달려 있습니다. 그들에 대한 용어를 설정합니다.
예를 들어, 기존 또는 Roth 401 (k)에서 대출 한 금액은 계정 계좌 잔액의 50 % 미만 또는 $ 50, 000를 초과 할 수 없습니다. 다른 시간에 여러 대출을받을 수 있지만 $ 50, 000 한도는 모든 미결제 대출 잔액의 총합에 적용됩니다.
401 (k) 대출 조건
401 (k)에서받는 모든 대출금은 1 차 거주지 구매에 사용되지 않는 한 5 년 이내에 상환되어야합니다. 또한 정기적으로 실질적으로 동일한 금액으로 지불해야합니다. 무력 상태이기 때문에 일을하지 않는 직원의 경우, 대출 기간은 벌금없이 병역 기간 동안 연장됩니다.
다른 유형의 금융과 마찬가지로 401 (k)의 대출은이자를 지불해야합니다. 그러나 지불하는이자는 401 (k)로 다시 입금되어 투자 수입으로 처리됩니다. 이것은 돈을 빌리는 특권으로 은행에 돈을 지불하는 대신 스스로 돈을 지불하고 결국 총 잔액을 늘리는 것을 의미합니다.
명심해야 할 한 가지 큰주의 사항: 직장을 잃거나 사임하는 경우 연장을 포함하여 연방 소득세 신고 기한까지 대출을 상환해야합니다.
결론
세금을 부과하지 않고 401 (k)를 활용하는 가장 간단하고 가장 좋은 방법은 퇴직 소득을 제공하기위한 목적으로 사용하는 것입니다. 그러나 중요한 치료, 대학 교육 또는 주택 구입과 같은 주요 비용으로 돈이 필요한 경우 어려움 분배 또는 401 (k) 대출을받을 수 있습니다.
