채권자가 퇴직 저축을 탈취 할 수 있는지 여부는 돈을 보유한 계좌 유형과 상환을 원하는 채권자 유형에 따라 다릅니다. 간단히 말해서: 네스트 에그는 일반적으로 일반 채권자로부터 보호 받지만 돈을 빚진 정부 기관으로부터 보호받지는 않습니다.
주요 테이크 아웃
- 적격 퇴직 계획 401 (k), IRA 및 연금 계획에 보유 된 자금은 일반적으로 대출 담보로 사용되지 않는 한 일반 채권자로부터 보호됩니다. 자격을 갖춘 퇴직 계획은 일반적으로 연방 기관 채권자로부터 보호되지 않습니다. 파산의 경우 다소 보호됩니다.
일반 채권자에 대한 보호
401 (k), IRA 및 연금 계획 기금은 미지급 부채로 인해 발생할 수있는 일반 채권자로부터 보호됩니다. 401 (k), 단순화 된 직원 계획 (SEP) IRA 및 소규모 고용주 (SIMPLE) IRA 직원을위한 저축 인센티브 매칭 계획과 같은 ERISA (Employee Retirement Income Security Act)에 따라 설정된 계획은 일반적으로 법원 판결로부터 보호됩니다. 그러나 이러한 금융 자산을 대출 담보로 지정한 경우에는 그러한 보호가 적용되지 않습니다.
파산 절차에 처한 경우에도 모든 퇴직 자산을 압류하는 채권자에 대한 보호 조치가 여전히 남아 있습니다. 연방 파산법은 401 (k) 계획 및 기타 고용주 후원 퇴직 저축 프로그램을 오랫동안 보호 해 왔습니다. IRA 보호는 2005 년 BAPCPA 파산 남용 방지 및 소비자 보호법에 따라 George W. Bush 대통령에 의해 법률로 체결되었습니다. 전통적인 IRA와 Roth IRA는 1 인당 총 1, 362, 800 달러로 보호됩니다. 이 제한된 보호는 각 IRA 계정이 아닌 특정 개인이 보유한 모든 기존 및 Roth IRA 계정의 합계에 적용됩니다.
달러 가치는 3 년마다 조정됩니다. 현재 총액은 2022 년까지 유효합니다. 1, 362, 800 달러를 초과하는 계좌는 BAPCPA에 의해 보호되지 않지만, 법에 따르면 파산 법원은 추가로 보호를 연장 할 수 있으며 판사는이를 승인하기로 결정합니다.
연준에 대한 보호 없음
채권자가 국세청 (IRS) 또는 교육부 (공립 학생 대출이있는 경우)와 같은 연방 기관인 경우, 401 (k) 플랜이나 연금 플랜을 포함하여 계정이 없습니다. 보호됩니다. 국세청은 법정 명령에 따라 세금, 자녀 양육비 또는 양도를 위해 돈을 장식 할 필요가 없습니다.
자, 이 연금과 401 (k) 플랜이 합법적으로 고용주에게 속한다는 사실은 연방 세금 유치권으로부터 일부 보호를 제공합니다. 1974 년 고용 퇴직 소득 보장법 (ERISA)에 따라 401 (k)의 자금은 소득으로 인출 한 후에 만 법적으로 귀하에게 귀속됩니다. 그때까지는 합법적으로 계획 관리자 (고용주)가 귀하 외에 다른 사람에게 공개 할 수없는 재산입니다. 결과적으로, IRS는 이러한 자금을 귀하의 계좌에서 직접 강제로 낼 수 없을 것입니다. 그러나 귀하가받는 분배의 전부 또는 일부, 즉 인출 한 돈을 요구할 수 있습니다.
적격 퇴직 계획의 롤오버가 채권자로부터 보호되도록하기 위해 해당 자산에 대한 별도의 계정을 만드는 데 도움이됩니다.
할 수있는 일
IRA, 401 (k) 및 연금 계획과 같은 적격 퇴직 계획에 보유 된 자금은 보호 될 것입니다.
그럼에도 불구하고 채권자가 귀하의 퇴직 저축을 압류하지 못하게하려면 등록 된 퇴직 계좌에 대한 적격 기부금을 최대화하고 퇴직 저축을 대출의 담보로 지정하지 마십시오. 가능한 한 퇴직 계좌에 자금을 보관하십시오. 그들이 떠나면 파산이나 수금 과정에서 압류 될 수 있습니다.