기본 노출 (EAD)이란 무엇입니까?
채무 불이행 (EAD)은 대출 채무 불이행시 은행에 노출되는 총 가치입니다. 금융 기관은 내부 등급 기반 (IRB) 접근 방식을 사용하여 위험을 계산합니다. 은행은 종종 내부 리스크 관리 기본 모델을 사용하여 각 EAD 시스템을 추정합니다. 금융 산업 이외의 EAD는 신용 노출로 알려져 있습니다.
기본 노출 이해
EAD는 채무자가 채무 불이행으로 인해 채무 불이행이 발생할 때 예상되는 손실 금액입니다. 은행은 종종 각 대출에 대한 EAD 값을 계산 한 다음이 수치를 사용하여 전반적인 기본 위험을 결정합니다. EAD는 차용자가 대출을 상환함에 따라 변하는 동적 숫자입니다.
기본적으로 노출을 결정하는 방법에는 두 가지가 있습니다. 규제 기관은 기본 내부 등급 기반 (F-IRB)이라고하는 첫 번째 접근 방식을 사용합니다. 두 번째 방법 인 A-IRB (Advanced Internal Ratings-based)는보다 융통성이 있으며 은행 기관에서 사용합니다. 은행은 위험 노출을 공개해야합니다. 은행은이 수치를 차용자 특성 및 제품 유형과 같은 데이터 및 내부 분석을 기반으로합니다. 금융 기관의 신용 위험 자본을 계산하는 데 EAD는 부도 손실 (LGD) 및 부도 확률 (PD)과 함께 사용됩니다.
은행은 종종 각 대출에 대한 EAD 값을 계산 한 다음이 수치를 사용하여 전반적인 기본 위험을 결정합니다.
특별 고려 사항
불이행 가능성과 불이행 손실
PD 분석은 대규모 기관에서 예상 손실을 계산하는 데 사용되는 방법입니다. PD는 각 위험 측정에 할당되며 불이행 가능성을 백분율로 나타냅니다. PD는 일반적으로 연체 대출을 평가하여 측정됩니다. 유사한 등급의 대출에 대한 마이그레이션 분석을 실행하여 계산됩니다. 계산은 특정 기간에 대한 것이며 기본 채무 비율을 측정합니다. 그런 다음 PD는 위험 수준에 할당되며 각 위험 수준에는 하나의 PD 백분율이 있습니다.
금융 산업 또는 부문 고유의 LGD는 예상 손실을 측정하고 백분율로 표시됩니다. LGD는 차용자가 채무 불이행으로 인해 채무 불이행시 기초 자산을 판매 한 후 대출자가 회수하지 않은 금액을 나타냅니다. 정확한 LGD 변수는 포트폴리오 손실이 예상과 다른지 판단하기 어려울 수 있습니다. 세그먼트가 통계적으로 작기 때문에 LGD가 부정확 할 수도 있습니다. 업계 LGD는 일반적으로 타사 대출 기관에서 구할 수 있습니다.
또한 PD 및 LGD 번호는 일반적으로 경제주기 내내 유효합니다. 그러나 대출 기관은 시장이나 포트폴리오 구성의 변화에 따라 재평가 할 것입니다. 재평가를 유발할 수있는 변경에는 경제 회복, 경기 침체 및 합병이 포함됩니다.
은행은 변수 EAD에 PD 및 LGD를 곱하여 예상 손실을 계산할 수 있습니다.
- EAD x PD x LGD = 예상 손실
기본 노출이 중요한 이유
2007-2008 년 신용 위기에 대응하여 은행 부문은 국제 규정을 채택하여 채무 불이행에 대한 노출을 줄였습니다. 금융 감독위원회의 목표는 금융 부문의 재무 스트레스 처리 능력을 향상시키는 것입니다. 국제 협약은 위험 관리 및 은행 투명성을 개선함으로써 금융 기관의 실패로 인한 도미노 효과를 피하기를 희망합니다.
주요 테이크 아웃
- 채무 불이행 (EAD)은 채무자가 채무 불이행으로 인해 채무 불이행 될 때 은행에 노출 될 것으로 예상되는 손실 금액입니다..
