고정 연금이란 무엇입니까?
고정 연금은 구매자에게 계정에 대한 기여에 대해 보장 된 특정 이자율을 지불 할 것을 약속하는 일종의 보험 계약입니다. 반대로, 가변 연금은 계정 소유자가 선택한 투자 포트폴리오의 성과에 따라 변동될 수있는이자를 지불합니다. 고정 연금은 종종 퇴직 계획에 사용됩니다.
주요 테이크 아웃
- 고정 연금은 계좌 소유자의 기여금에 대해 보장 된 이자율을 지불하는 보험 계약으로, 가변 연금은 계정 소유자가 선택한 투자 포트폴리오의 성과에 따라 변동되는 비율을 지불합니다. 소유자가 연금으로부터 수입을 받기 시작할 때까지 세금이 유예됩니다.
고정 연금의 작동 방식
투자자는 일시불 또는 일련의 지불액으로 고정 연금을 구입할 수 있습니다. 보험 회사는 또한 계정이 특정 이율을 얻도록 보장합니다. 이것을 축적 단계라고합니다.
연금 소유자 또는 연금 수급자가 연금으로부터 정기적 인 수입을 받기 시작하면 보험 회사는 계정의 금액, 소유자의 연령, 지불 기간 및 기타 요인에 따라 지불액을 계산합니다. 지불 단계가 시작됩니다. 판매 대금 지급 기간은 지정된 기간 동안 또는 남은 기간 동안 계속 될 수 있습니다.
누적 단계에서 계정은 세금 연기됩니다. 소유자가 소득을 받기 시작하면 그 돈은 정기적 인 소득 세율로 과세됩니다. 연금 소유자는 또한 지불 단계가 시작되기 전에 계좌에서 제한된 수의 인출을 할 수 있습니다.
고정 연금의 이점
예측 가능한 투자 수익
고정 연금에 대한 요율은 생명 보험 회사가 주로 고품질 회사 및 정부 채권에 투자하는 투자 포트폴리오에서 생성하는 수익률에서 파생됩니다. 보험 회사는 연금 계약에서 약속 한 요금을 지불 할 책임이 있습니다. 이는 연금 소유자가 기본 투자를 선택하므로 투자 위험의 대부분을 가정하는 가변 연금과 대조됩니다.
최저 요금 보장
계약의 최초 보증 기간이 만료되면 보험사는 명시된 공식 또는 투자 포트폴리오에서 얻은 수익률을 기준으로 요율을 조정할 수 있습니다. 고정 이율 계약에는 이자율 하락에 대한 보호 수단으로서 일반적으로 최저 이자율 보장이 포함됩니다.
세금 이연 성장
고정 연금은 세금이 부과되는 수단이기 때문에 수입이 증가하고 세금이 연기됩니다. 연금 소유자는 때로 인출하거나 정기적 인 수입으로 계좌에서 돈을받을 때만 과세됩니다. 이 세금 연기는 시간이 지남에 따라 특히 세율이 높은 사람들을 위해 계정이 구축되는 방식에 상당한 차이를 만들 수 있습니다. IRA 및 401 (k) 계획과 같은 적격 퇴직 계정의 경우에도 마찬가지입니다. 연기되었습니다.
보장 된 소득 지불
고정 연금은 소유자가 선택할 때마다 즉시 연금으로 전환 될 수 있습니다. 연금은 지정된 기간 동안 또는 수급 생의 생애 동안 보장 된 수입을 지급합니다.
교장의 상대적 안전
생명 보험 회사는 연금에 투자 한 돈을 확보하고 계약에서 약속 한 약속을 이행 할 책임이 있습니다. 연금은 예를 들어 대부분의 은행 계좌와 같이 연방 보험이 아닙니다. 이러한 이유로 구매자는 주요 독립 평가 기관으로부터 높은 수준의 재무 강도를 얻은 생명 보험 회사와의 거래를 고려해야합니다.
연금은 종종 수수료가 높기 때문에 쇼핑을하고 다른 유형의 투자를 고려합니다.
고정 연금의 비판
고정형이든 가변형이든 연금은 상대적으로 유동성이 없어서 투자자가 갑작스런 재정적 긴급 상황에 필요할 수있는 돈에 부적합합니다. 고정 연금은 일반적으로 계정 가치의 10 %까지 매년 1 회 인출을 허용합니다.
계약이 시작된 후 15 년 동안 지속될 수있는 연금의 항복 기간 동안 10 %를 초과하는 인출에는 보험자가 부과 한 항복 요금이 적용됩니다. 59½ 세 미만의 연금 소유자는 일반 소득세 외에 10 %의 세금을 납부해야 할 수도 있습니다.
마지막으로, 연금은 다른 유형의 투자에 비해 종종 높은 수수료를 부과합니다. 연금에 관심이있는 사람은 커밋하기 전에 관련된 모든 수수료를 이해해야합니다. 수수료와 기타 조건은 보험사마다 크게 다를 수 있기 때문에 쇼핑 비용도 지불합니다.
