뮤추얼 펀드가 자본 이득을 지불하는 빈도는 다양합니다. 그러나 주어진 연도 내에 이익을 창출하는 펀드는 적어도 매년 1 회 주주에게 이익을 분배해야합니다.
뮤추얼 펀드
뮤추얼 펀드는 수천 명의 주주의 공동 투자를 모아서 그 주식을 다양한 주식, 채권 및 기타 금융 증권에 투자하는 투자 회사입니다. 각 주주는 펀드 이익의 일부를받을 권리가 있으며 연중 다른시기에 자본 이득과 배당금을받을 수 있습니다. 뮤추얼 펀드는 유동성이 높고 커스터마이징이 가능하여 많은 사람들에게 인기있는 투자 선택입니다.
자본 이득
뮤추얼 펀드의 관리자가 펀드 포트폴리오 내에서 자산보다 많은 자산을 팔 때 자본 이득이 발생합니다. 펀드 매니저는 가격이 낮을 때 주식을 매수 한 다음 상승세로 매각하는 것과 마찬가지로 프리미엄 상태 일 때 보유를 청산 한 다음 이익을 주주에게 분배하려고합니다. 뮤추얼 펀드는 소득에 대한 세금 납부를 피하기 위해 거의 모든 이익을 주주들에게 분배해야합니다.
자본 이득과 배당금 모두 펀드 주주의 투자 수입원이지만 자본 이득은 뮤추얼 펀드 배당금과 혼동해서는 안됩니다. 펀드 자산의 매각으로 자본 이득을 창출하는 반면, 포트폴리오 자산이 배당이나이자를 지불하는 경우에만 배당이 지급됩니다. 뮤추얼 펀드 배당 수입의 가장 일반적인 원천은 배당 지불 주식과 쿠폰 담보 채권입니다.
세금 영향
자본 이득 분배 및 배당 분배의 빈도는 투자자에게 중요합니다. 투자로 인한 횡재가 의심의 여지없이 좋은 일이지만 상당한 세금 부담이 따릅니다. 뮤추얼 펀드에서받는 모든 수입은 주주의 과세 소득에 포함되어야합니다. 그러나 펀드가 1 년 이상 보유한 투자로부터 얻은 이익은 일반 소득보다는 낮은 자본 이득 률로 과세됩니다. 따라서 자산을 빠르게 사고 파는 펀드는 더 높은 세율로 과세되는 이익을 창출 할 수 있습니다. 펀드가 자본 이득을 자주 분배하면 세금 청구서에 문제가 생길 수 있습니다.
