소유권 사건의 정의
피보험자를 포함하여 개인이 생명 보험 정책의 수혜자를 변경하거나 현금 가치에서 차입하거나 어떠한 방식 으로든 정책을 변경 또는 수정할 권리가있는 경우 소유권 사건이 있습니다. 이는 그 사람이 행동하지 않기로 선택하고 정책에서 빌리지 않더라도 발생합니다. 그렇게 할 수있는 능력만으로도 보험 소유권이 발생합니다.
고장의 소유권
때때로, 국세청 (IRS)은 다른 사람이나 단체에 생명 보험을 선물하는 사람이 소유 한 사건을 찾습니다. 정책을 양도 할 때 원래 소유자는 모든 법적 권리를 상실하고 정책을 시행하기 위해 보험료를 지불하지 않아야합니다. 또한 양도 완료시 보험 이체 또는 양도인이 보험 이체 된 날로부터 3 년 이내에 사망하면 생명 보험료는 최초 소유자 재산의 총액에 포함됩니다 (3 년 규칙이라고 함)).
소유권 사건 및 생명 보험 정책 입문서
뒤로 물러 나면 생명 보험 정책은 다양하며 소유권 사건과 같은 다양한 특수 기능이 있습니다. 주요 유형의 생명 보험 정책에는 평생, 정기 생활, 보편 생활 및 가변 보편 생활 (VUL) 정책이 포함됩니다.
가장 일반적인 유형의 생명 보험 중 하나 인 전체 수명은 보험 가입자의 전체 수명을 보장하며 현금 가치가 누적 될 수있는 사망 혜택 및 저축 요소를 포함합니다. 기간은 특정 기간 동안 만 사망 혜택을 보장합니다. 보험 계약자는 기간이 만료되면 다른 기간을 갱신하거나 영구 적용 범위로 전환하거나 정책이 완전히 종료되도록하는 등 여러 가지 옵션이 있습니다. 보편적 인 삶은 개념을 더욱 발전시키고 투자 요소와 유연한 프리미엄 옵션을 포함합니다.
마지막으로 VUL (variable universal life)에는 현금 가치를 하위 계정에 투자 할 수있는 저축 구성 요소가 내장되어 있습니다. 뮤추얼 펀드와 마찬가지로, 이 서브 계정은 계획 참여자가 다양한 시장 및 위험 노출 옵션을 선택할 수 있도록합니다. VUL은 다른 투자와 마찬가지로 상당한 수익을 창출 할 수 있지만 상당한 손실을 초래할 수 있습니다.
소유권 및 선물 세금 사건
선물 세 규정은 복잡하고 정기적으로 변경 될 수 있습니다. 2018 년 1 월 1 일 이후에 15, 000 달러 이상의 생명 보험 정책을 포함하여 선물을 준 사람은 항상 해당 세무 당국에 확인하는 것이 가장 좋습니다.
