목차
- 401 (k)의 역할
- 고용주가 제공하지 않는 이유
- 401 (k)에 대한 대안
- 401 (k)의 가치
- 결론
수백만 명의 미국 근로자가 401 (k) 퇴직 계획을 이용할 수 없습니다. 이들 중 많은 사람들이 자영업자이거나 젊은 근로자입니다. 다른 사람들은 기존의 혜택 패키지없이 소규모 회사를 위해 일합니다. 때로는 401 (k) 대신 다른 직원 혜택이 제공되기도합니다. 이유가 무엇이든, 그러한 근로자는 퇴직을위한 저축 방법을 찾아야하며 경우에 따라 다른 회사로의 전환을 고려할 수도 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 많은 회사들이 직원들에게 401 (k) 퇴직 계좌를 제공하지만 회사가 여전히 미래를 위해 저축 할 수없는 경우 개인 퇴직 계좌 (전통 및 로스 IRA)는 2019 년에 최대 $ 6, 000, 퇴직에 대해 2020 년까지 배정 할 수 있습니다. 회사 상사들이 퇴직 계획을 채택하도록 장려하십시오. 회사는 401 (k) 계획을 세우기 위해 여러 번의 세금 혜택과 인센티브를받을 수 있으며, 여러 제공 업체가 프로세스를 원활하게 만드는 데 도움을 줄 것입니다.
401 (k)의 역할
많은 확정 기여 형 퇴직 계획과 마찬가지로 401 (k) 계획은 1978 년에 IRC의 ICR (Internal Revenue Code) 섹션 401 (k)의 조항에서 이름을 딴 것으로 연기 된 근로 민간인에게 세금 혜택을 제공합니다. 퇴직 소득.
정부는 고용주와 종업원이 퇴직 투자를 처리하는 방식을 바꾸는 섹션 401 (k)를 상상하지 않았다. 이러한 혁신은 2 년 후 컨설턴트 테드 벤나 (Ted Benna)가 Johnson Company와 최초의 진정한 401 (k) 계획을 만들었을 때 시작되었습니다. Benna의 계획은 그 이후로 복사되고 수정되었습니다. 2018 년 현재 401 (k) 계획은 모든 유형의 미국 퇴직 자산 28.3 조 달러의 19 %를 차지하는 5.3 조 달러의 자산을 보유했습니다.
오늘날 직원들은 급여에서 자동으로 공제하여 고용주가 후원하는 401 (k) 계획으로 소득을 연기하도록 선택할 수 있습니다. 이연 된 돈은 세금이 부과되지 않으며 계획에 나와있는 투자로 보내질 수 있으며, 대부분은 뮤추얼 펀드입니다. 특별 규정이 적용되지 않는 한, 직원이 59 ½ 세가 될 때까지 이연 기금은 확정 기여 형 계획에 남아 있어야합니다. 그렇지 않은 경우, 자금은 조기 인출 처벌을받습니다.
수많은 제한과 대부분의 401 (k) 계획이 다소 제한된 투자 선택을 제공한다는 사실에도 불구하고 많은 근로자들이 퇴직을 위해 401 (k) 투자에 크게 의존합니다.
대부분의 미국 민간 노동자는 단순히 고용주가 계획을 제시하기를 기대하며, 많은 은퇴 계획 가이드는 401 (k)가 노동자를위한 주요한 역할을 할 것이라는 점을 당연한 것으로 생각합니다. 미국 노동 통계국 (BLS)의 2015 년 3 월 연구에 따르면 미국 노동자의 57 %만이 고용주가 후원하는 확정 기여 제도에 접근 할 수 있으며 39 %만이 활동적인 참여자였다.
이 숫자는 실제로 약간 속이는 것입니다. 정규직 근로자의 접근 률은 66 %로, 참여율은 47 %로 상승합니다. 노동자들이 다른 단체 교섭 혜택을 누릴 수있는 노동 조합 노동을 배제하면 수치가 훨씬 높아집니다. 그럼에도 불구하고 많은 미국인들이 401 (k) 요금제에 접근 할 수 없으며 은퇴를 위해 저축 할 다른 방법을 찾아야합니다.
고용주가 401 (k)를 제공하지 않는 이유
고용주가 401 (k)를 제공하지 않는 가장 일반적인 이유는 대부분의 일자리가 엔트리 레벨 또는 파트 타임이기 때문입니다. 이 직종의 평균 근로자는 매우 어리거나 월급을받는 생활 급여이므로, 퇴직 저축은 어렵습니다. 어쨌든 대부분은 은퇴 계획 대신 더 많은 돈을 선취하는 것을 선택합니다.
고용주가 플랜을 제공하지 않는 다른 이유가 있습니다. 고용주는 개별적으로 계획을 세우거나 금융 기관이나 신탁 기관을 방문 할 경험이나 시간이 없을 수도 있습니다. 이 경우, 많은 고용주는 좋은 후원자를 쫓는 데 시간과 돈을 쓰지 않고 혜택을 제공하지 않기로 결정합니다. 퇴직 계획은 이전보다 저렴하지만 모든 사업체가이를 알고있는 것은 아닙니다. “중소 기업들은 관리 비용이 매우 많이 드는 401 (k) 요금제를 제공하지 않는 경우가 많습니다. IRS 테스트 및보고 요구 사항은 가장 작은 계획을 위해 $ 20, 000까지 쉽게 실행할 수 있습니다.”라고 Denver에있는 Sullivan Financial Planning, LLC의 CFP® 인 Kristi Sullivan은 말합니다.
Capital One의 2014 년 연구에 따르면 직원 수가 50 명 미만인 회사의 25 %만이 정의 된 기여 계획을 가지고 있습니다. 중소 기업에서 일하면 많은 이점이 있지만 일반적으로 퇴직 계획 옵션은 그 중 하나가 아닙니다.
일부 회사는 401 (k) 요금제를 제공했지만 포기하기로 결정했습니다. 회사가 비용을 삭감하기 위해 돈을 잃고 뒤섞이기 때문에 이런 일이 종종 발생합니다. 다른 경우에는 새로운 경영진이 참여하여 다른 옵션을 찾고 있거나 근로자가 계획에 참여하지 않고 더 이상 개방 상태를 유지하는 것이 합리적이지 않기 때문입니다.
뉴욕에있는 My Financial Planner, LLC의 창립자 인 CFP® 인 Stephanie Genkin은 401 (k) 옵션을 선택하지 않으면 중년 및 고령 근로자에게 큰 문제가 될 수 있다고 말합니다. “이것은 일반적으로 사람들이 퇴직 저축으로 따라 잡기를 시도하는 시간입니다. 근로자 50 명 이상이 IRA에 1, 000 달러를 추가로 기부 할 수 있지만, 직원이 401 (k) 또는 403 (b)에 15, 000 달러를 벌 수있는 것과 비교할 때 여전히 50- 2020 년의 401 (k) 기부금 한도는 19, 500이며 50 세 이상인 사람에게는 $ 6, 500의 기부금 기부금이 있습니다.
401 (k)에 대한 대안
401 (k)의 가장 확실한 대체품은 개인 퇴직 계좌 (IRA)입니다. IRA는 고용주에게 부착되어 있지 않으며 다른 사람에 의해 개방 될 수 있으므로 고용주 계획에 대한 접근 권한이 있거나없는 모든 근로자가 IRA (또는 가능하면 Roth에 기여)에 기여하는 것이 좋습니다. IRA). “이러한 세금 유리한 계좌는 두 가지 일을합니다. 첫째, 퇴직 저축을 위해 돈을 벌어 들어 미리 지출 할 가능성을 줄입니다. 둘째, 절약 기간 동안 수만 달러에서 수십만 달러의 세금을 절약 할 수 있습니다.”휴스턴의 Tri-Star Advisors의 투자 자문 담당자 Jonathan Swanburg는 말합니다.
그러나 IRA에는 제한이 있습니다. 작업자가 401 (k)를 IRA만으로 완전히 대체 할 가능성은 거의 없습니다. 가장 눈에 띄는 것은 IRA의 기부 한도이며, 이는 401 (k) 한도 $ 19, 000 (2019 년 시작)과 비교하여 매년 상대적으로 가혹한 $ 6, 000입니다. 2018 년 11 월 1 일, IRS는 401 (k) 기부 한도를 $ 18, 500에서, IRA 한도를 $ 5, 500에서 올렸습니다. Savers는 2019 년 4 월 15 일까지 2018 IRA에 기부 할 수 있습니다. 2018 년 401 (k) 기부는 2018 년 12 월 31 일까지 이루어져야합니다.
일부 고용주는 401 (k) 플랜에 상응하는 기부금을 제공하는데, 이는 본질적으로 근로자를위한 무료 퇴직금입니다. IRA는 고용주와 연결되어 있지 않기 때문에 IRA는 이러한 종류의 일치하는 기여를 포함 할 수 없습니다. 이러한 종류의 한계를 감안할 때 근로자는 다른 퇴직 전략으로 IRA를 보완해야합니다.
고용주에 따라 다른 유형의 퇴직 계획을 가질 수도 있습니다. 여기에는 SEP IRA, SIMPLE 계획 또는 재고 옵션이 포함됩니다. “모든 사업은 독특하기 때문에 은퇴 계획이 '하나의 규모에 모두 맞는'것은 아닙니다. SEP IRA 및 SIMPLE IRA는 직원이 100 명 이하인 자영업자 및 기업을위한 401 (k) 계획을 대체 할 수있는 훌륭한 대안입니다.
예금 증명서 (CD)는 한때 매우 매력적인 저축 수단 이었지만, 수년간 저금리로 인해 심각한 옵션으로 효과적으로 파산했습니다. 연금 또는 영구 생명 보험 정책과 같은 세금 유예 퇴직 소득에 대한 다른 위험하거나 더 비싼 대안이 있습니다.
면세 또는 세금 유예 저축 차량을 찾는 것이 항상 좋습니다. 이러한 옵션이 소진되면 근로자는 뮤추얼 펀드, 주식, 채권 또는 임대 부동산과 같은 전통적인 투자로 전환 할 수도 있습니다.
401 (k)의 가치
잘 운영되는 401 (k)는 저축을 줄이는 데 도움이 될 수 있지만 근로자는 돈을 저축하는 다른 많은 방법을 찾을 수 있습니다. 401 (k)를 제공하는 회사는 훌륭하고 회사가없는 모든 회사는 저렴하다고 말하기에는 너무 단순합니다. 많은 회사가 다른 유용한 혜택을 제공하는 것처럼 많은 회사가 나쁜 401 (k) 계획을 제공합니다. 총 보상 패키지를 평가하고“내 고용주가 401 (k)를 갖지 않는 것에 대해 보충 해 줄 수있는 것은 무엇입니까?”라고 자문하는 것이 좋습니다.
고용주가 401 (k)를 제공하지 않지만 경쟁 회사가 제공한다고 가정 해보십시오. 회사 전환을 고려해야합니까? 고용주는 퇴직 급여 대신 높은 급여를 제공하거나 회사에 주식 옵션, 연금 또는 다른 형태의 대체 보상이있을 수 있습니다.
결론
401 (k)의 궁극적 인 가치는 두 가지로 결정됩니다. 401 (k)가 얼마나 잘 실행되는지와 더 유용한 다른 이점이 있는지 여부입니다. 생활비를 충당하기 위해 각 월급을 계산한다면 401 (k)는 아직 큰 문제가 아닙니다. 대신 건강이나 치과 혜택을 많이 받고 있다면, 그러한 혜택을 받고 은퇴 투자를 스스로 처리해야 할 것입니다. 당신이 얻는 것과 다른 대안이 무엇인지 항상 생각하십시오.
“우리 자신의 퇴직 기금에 대한 책임은 우리의 어깨에 달려 있습니다. 고용주가 정의 된 계획을 제공하는지 여부에 관계없이, 우리는 어느 정도의 적절한 은퇴 계획에 자금을 지원해야합니다.”라고 Ariz의 Surprise에있는 J. Dishon Financial LLC의 재무 고문 및 소유자 인 Jamin Armstead는 말합니다.
