보험 계약자의 잉여금에 대한 순부채의 정의
순부채 대 보험 계약자의 잉여금은 미지급 청구, 적립금 추정 오류 및 미 수급 보험료를 포함한 보험 회사의 부채와 보험 계약자의 잉여금의 비율입니다. 순부채 레버리지 비율이라고도하며, 보험 회사의 손실 준비금이 보험 청구자의 보험금 청구 범위에 포함되지 않아 보험 계약자의 잉여금에 포함되지 않을 위험을 나타냅니다. 비율은 일반적으로 백분율로 표시됩니다.
보험 계약자의 잉여금에 대한 순 부채 분석
보험 회사는 보험 계약에 대한 청구로 인해 발생하는 부채를 충당하기 위해 준비금을 따로 보관합니다. 준비금은 보험 회사가 일정 기간 동안 겪을 수있는 손실 추정치를 기반으로하므로, 준비금이 충분하거나 부채를 충당하기에 부족할 수 있습니다. 준비금 액수를 추정하려면 보험 계약 유형에 따라 보험 계리 적 예측이 필요합니다.
Solvency의 지표
손실 보증금은 잠재적 부채에 대한 비오는 날 기금을 나타내는만큼 부채를 나타내지 않기 때문에 보험 계약자의 잉여금에 대한 순부채는 손실 보유액에 근거한 비율과 다릅니다.
보험사는 재무보고 방식에 유연성이 있으며 손실 준비금을 소득 평활의 원천으로 사용할 수 있습니다. 일부 보험사의 경우, 대부분의 부채는 손실 및 손실 조정 비용 준비금입니다. 이 준비금의 추정치는 투자자가 보험 회사를 평가하는 방법에 영향을줍니다. 보험 회사는 사기 의도없이 손실을 잘못 추정 할 수 있지만 의도적으로 수치를 조작 할 수도 있습니다.
규제 기관은 잠재적 지급 능력 문제, 특히 비율이 높을 경우 잠재적 지급 능력 문제를 나타내는 지표이기 때문에 보험 계약자의 잉여 비율에 대한 순부채에주의를 기울입니다. NAIC (National Association of Insurance Commissioners)에 따르면 200 % 미만의 비율이 허용되는 것으로 간주됩니다. 다수의 보험사가 비율이 허용 가능한 것보다 큰 경우, 이는 보험사가 이익을 지급하기 위해 준비금으로 너무 많이 하락하고 있음을 나타내는 지표 일 수 있습니다.
소비자는 보험 회사에 대한 보험료 및 기타 비율을 NAIC 보험 규제 정보 시스템 (IRIS)에서 확인할 수 있습니다.이 보험료는 주 보험 부서에 보험 회사의 재무 상태를 스크리닝하고 분석하는 통합 된 접근 방식을 제공하기 위해 고안된 분석 도구 및 데이터베이스 모음입니다. 각각의 상태. NAIC위원회에 참여하는 주 보험 규제 기관이 개발 한 IRIS는 주 정부 보험 부서가 규제주의가 가장 필요한 보험 회사에 자원을 타겟팅 할 수 있도록 지원합니다. IRIS는 재무 분석 또는 시험과 같은 각 주 보험 부서 자체의 심도있는 지급 능력 모니터링 노력을 대체하기위한 것이 아닙니다.
