비이자 비용이란 무엇입니까?
비이자 비용은이자 비용과 신용 손실 규정과 별도로 분류 된 은행이나 금융 기관의 운영 비용입니다. 비이자 비용의 예는 직원 급여, 보너스 및 혜택입니다. 장비 대여 또는 임대; 정보 기술 (IT) 비용, 임대료, 통신 서비스, 세금, 전문 서비스, 마케팅; 그리고 무형 자산의 상각.
주요 테이크 아웃
- 비이자 비용은 은행의 고정 운영 비용 (예: 급여 및 임대료)이며, 비이자 비용은 대출 원가에서 발생하는 수수료 수입, 대출에 대한 지연 수수료, 연간 수수료 및 신용 시설 수수료와 같은 서비스 수수료로 상쇄됩니다. 거래, 자산 관리 및 자본 시장 자문 서비스 비용이 많이 들기 때문에 상업 은행보다 투자 은행에 더 높습니다.
비이자 비용 이해
은행은이자 비용과 비이자 비용의 두 가지 주요 비용을 가지고 있습니다. 이자 비용은 예금, 단기 및 장기 대출 및 거래 계좌 부채에서 발생합니다. 비이자 비용은 예금 및 채권에 대한이자 지불 이외의 비용입니다. 이러한 비용은 종종 은행의 일일 운영에서 발생하는 운영 비용입니다.
금융 기관을위한 은행의 경우 비이자 비용은 예금자의 자금을 유치 및 유지하는 것과 직접 관련이없는 비용을 나타냅니다.
비이자 비용의 주요 구성 요소
비이자 비용은 규모가 크며 은행은 이윤을 극대화하기 위해 신중하게 관리해야합니다. 그렇지 않으면 과도한 비이자 비용이 수익에 직접적인 영향을 미칩니다.
비이자 비용은 은행의 운영 비용을 나타내며, 대부분은 인건비로 구성됩니다. 점유 및 IT 비용은 전문 비용과 마찬가지로 중요한 비용 구성 요소이며 특히 은행에 영향을 미치는 과거, 현재 및 미래의 사기 활동에 대한 합의를 협상하는 법률 서비스에 대한 비용입니다.
전체적으로 비이자 비용은 은행 간접비로 간주되며 경향 분석 및 동료와의 비교를 위해 은행의 간접비를 계산하는 데 사용됩니다. 비이자 비용을 평균 자산으로 나눈 값은 간접비입니다. 오버 헤드 비율이 장기간 수용 할 수 없을 정도로 높아지면 인적 자본 비용이 대부분의 비이자 비용을 차지하기 때문에 은행은 일반적으로 인건비를 먼저 처리합니다.
최근 몇 년간 주주들은 경영진 보상에 더 많은주의를 기울여 관리자가 부당한 임금을받지 않도록했습니다. 주주는 일반적으로 경쟁력있는 보상을 선호하지만 전체 인건비가 합리적인 범위 내에 있음을 원합니다.
은행 유형별 비이자 비용
비이자 비용은 일반적으로 상업 은행보다 투자 은행에 더 높습니다. 주된 이유는 투자 은행이 거래, 자산 관리 및 자본 시장 자문 서비스에 더 의존하기 때문입니다. 상업 은행의 대출 활동은 월가 보상 수준을 요구하지 않습니다. 숫자에 차이가 나타납니다.
예를 들어, 2018 년에 Morgan Stanley의 비이자 비용은 매출의 70 % 이상을 차지했습니다. 보상만으로도 매출의 약 43 %를 차지했습니다. Wells Fargo의 경우 총 비이자 비용과 직원 비용이 각각 매출의 68 %와 40 %를 차지했습니다.
