POD (Payable On Death) 란 무엇입니까?
POD (Payable on Death)는 은행 또는 신용 조합과 수혜자가 고객의 모든 자산을 수령하도록 지정하는 고객 간의 계약입니다. 자산의 즉각적인 양도는 고객의 사망으로 시작됩니다. 병적이지만 이러한 구조는 이해하는 것이 중요합니다.
사망시 채무는 Totten trust라고도합니다.
채무 불이행에 대한 이해
은행에 계좌 또는 예금 증명서가있는 개인은 사망 후 계좌에 돈을 물려 줄 수혜자를 지정할 수 있습니다. 수혜자가 지명 된 은행 계좌를 POD (Payable on Death) 계좌라고합니다. POD 계정을 선택하는 사람들은 돈이 없어 질 때 검인 법원에서 돈을 절약하기 위해 그렇게합니다.
계좌를 유료 계좌로 쉽게 전환 할 수 있습니다. 수혜자 지정은 은행이나 신용 조합에서 적절한 양식을 작성하여 모든 수표 및 저축 예금 계좌, 보증금, 저축 채권 및 기타 예금 증명서를 이체 할 수있는 무료 서비스입니다. 예금주는 수취인이 누구인지 은행에 알리기 만하면됩니다. 은행은 결국 계좌 소유자에게 Totten trust라고하는 수혜자 지정 양식을 작성합니다. 작성된 양식은 은행에 계정을 POD로 변환 할 수있는 권한을 부여합니다.
지명 된 수혜자는 계좌 보유자가 아직 살아있는 동안 계좌에있는 돈을받을 자격이 없습니다. 사망하면 수취인은 자동으로 계정 소유자가되어 계정 소유자의 재산을 우회하고 보호 관찰을 완전히 건너 뜁니다. POD 계정의 소유자가 미지급 부채와 세금으로 사망 한 경우, 그의 POD 계정은 채권자와 정부의 청구를받을 수 있습니다.
계좌 소유자가 커뮤니티 자산 상태 인 경우 배우자는 결혼 전에 취득한 자산 또는 상속 된 자금을 제외하고 POD 계정에있는 자산의 절반을 청구합니다. 기금에 대한 청구를하기 위해, 수혜자는 사망 증명서의 인증 된 사본 외에 신분 증명으로 정부 ID를 제시해야합니다.
여러 사람이 공동으로 계정을 소유 한 경우, 지명 된 수혜자는 마지막 소유자가 사망 할 때까지 자금에 액세스 할 수 없습니다. 이 경우 계정의 자산은 마지막 생존 소유자가 지정한 수혜자에게 넘겨집니다.
사망시 계정에서 사용할 수있는 최소 금액에 대한 규정은 없습니다. 또한 계정 보유자가 사망하기 전에 모든 돈을 쓰거나 수취인을 계좌에서 변경하거나 계좌를 완전히 폐쇄 할 수 있기 때문에 사망 계좌에 대한 채무에는 제한이 없습니다.
주요 테이크 아웃
- POD (Payable On Death)는 개인이 금융 기관과 수취인을 은행 계좌 나 예금 증서 (CD)에 지정하도록하는 계약입니다. Totten trust라고도합니다.POD는 신뢰 및 의지에 비해 작성 및 유지 관리가 더 간단합니다.
POD 계정의 이점
POD 계정의 중요한 이점은 계정 소유자가 FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation)에 따라 적용 범위를 늘릴 수 있다는 것입니다. 당좌 예금 및 저축 예금 계좌, 머니 마켓 계좌 및 예금 증명서를 포함하여 특정 금융 기관의 개인 자산에 대한 표준 범위 제한은 $ 250, 000입니다.
POD는 계좌에 수취인이있는 다른 사람이있는 취소 가능한 생활 신탁의 한 유형이기 때문에 FDIC는 단일 계좌에서 최대 5 개의 계좌에 대해 최대 $ 1, 250, 000의 보상을 제공합니다. 각 수혜자는 $ 250, 000 이상을 보장받을 수 없습니다. 최대 $ 250, 000까지만 보장되는 하나의 계정에 $ 1, 250, 000를 절약하는 대신, 복수의 사망 계좌를 지불하면 계정 소유자의 보상 범위가 표준 한도의 5 배까지 증가 할 수 있습니다.
일반적으로, 사망자에 대한 채무는 둘 이상의 수혜자를 가질 수 있습니다. 그러나 계정 소유자가 각 수혜자가 계정에서 자산의 불균등 한 부분을 받기를 원할 경우 일부 주에서는 POD 계정에 균등 한 자금 분배를 허용하는 경우 주법이 허용하는지 확인해야합니다.
POD는 마지막 의지와 유언보다 강력하다는 점에 유의해야합니다. POD 계정에 수혜자로 명명 된 한 명의 개인이 있고 계정 보유자의 의지에 따라 다른 개인을 수혜자로 표시하는 경우 POD 지정 수혜자가 우선합니다. POD 계정의 지명 된 수혜자는 계정 소유자의 마지막 유언장과 증언을 존중할 필요가 없으므로, 개인이 유언장에 다른 사람이있을 경우 POD 수혜자를 변경하거나 취소해야합니다.
POD 계정은 TOD (transfer-on-death) 계약과 매우 유사하지만 주식, 채권, 뮤추얼 펀드 또는 기타 투자 자산 대신 개인의 은행 자산을 처리합니다. POD와 TOD 계약은 모두 수개월이 걸릴 수있는 보호 관찰 프로세스를 피하기 때문에 자산을 신속하게 분산시킬 수있는 수단을 제공합니다.
POD 계정의 단점
POD 계정의 주요 단점은 대체 수혜자 이름을 계정에 지정할 수 없다는 것입니다. 수익금을 받도록 지명 된 사람이 귀하보다 먼저 사망하면, 귀하의 계정 내용이 자동으로 부동산 또는 의지로 이전됩니다. 계정에 여러 수혜자를 지정하면이 단점을 상쇄하는 데 도움이 될 수 있습니다.
POD 계정의 또 다른 단점은 더 큰 부동산의 일부로 사망시 지불해야 할 세금과 대출이있을 때입니다. 집행자는 POD 계정을 사용하여 이러한 비용을 정산하기 어려울 수 있습니다.
마지막으로 여러 수혜자 이름을 지정하면 수익금을 채권과 같은 복잡한 금융 상품과 나누는 과정이 복잡해질 수 있습니다. 경우에 따라 수익금에는 CD와 기타 이자부 금융 상품이 혼합되어 있습니다. 수익금을 나누려면 수혜자 간의 협상과 타협이 필요합니다.
