SEC 양식 10은 증권 거래위원회 (SEC)에 제출 된 서류로서, 증권 등록 일반 양식으로도 알려져 있습니다. 미국 거래소에서 거래 할 수있는 유가 증권을 등록하는 데 사용됩니다. 총 자산이 천만 달러가 넘고 주주가 750 명 이상인 회사는 SEC에 양식 10을 제출해야합니다. 이 기준을 따르는 회사는 자발적으로 Form 10을 제출할 수 있습니다. 양식 10 등록 명세서는 제출 후 60 일 동안 자동으로 효력을 발생합니다.
SEC Form 10의 제출은 거래를위한 유가 증권을 등록하기 위해 필요하지만 불충분 한 단계입니다. 금융 산업 규제 기관 (FINRA)은 증권 거래를 승인해야합니다.
등록 내역서가 효력을 발생하면 다른보고 요구 사항이 트리거됩니다. 발행자는 연간 보고서 (10-K), 분기 별 보고서 (10-Q), 최신 보고서 (8-K) 및 연간 위임장을 제출해야합니다. 또한 경영진과 주주는 1934 년 증권 거래법 13 조 및 16 조의 유리한 소유권보고 요건을 따릅니다.
SEC의 요소 Form 10
유가 증권 등록 일반 양식에는 다음과 같은 품목이 포함되어 있습니다.
- 비즈니스 위험 요소 재무 정보 속성 특정 유익한 소유자 및 경영진의 보안 소유권 이사 및 임원 임원 집행 보상 특정 관계 및 관련 거래 및 이사 독립 법적 절차 시장 가격 등록자의 보통주 및 관련 주주에 대한 가격 및 배당금 명세서 및 보충 자료 회계 및 재무 공시 회계사와의 변경 및 불일치 재무 제표 및 전시회
