세금 계획이란 무엇입니까?
세금 계획은 재정 상황 또는 세금 관점에서 계획을 분석하는 것입니다. 세금 계획의 목적은 세금 효율성을 보장하는 것입니다. 세금 계획을 통해 재무 계획의 모든 요소가 가능한 가장 세금 효율적인 방식으로 함께 작동합니다. 세금 계획은 재정 계획의 필수 부분입니다. 세금 책임을 줄이고 퇴직 계획에 기여할 수있는 능력을 극대화하는 것은 성공을 위해 중요합니다.
세금 계획의 작동 방식
세금 계획에는 몇 가지 고려 사항이 포함됩니다. 고려 사항에는 수입시기, 규모, 구매시기 및 기타 지출 계획이 포함됩니다. 또한 투자 선택 및 퇴직 계획 유형은 최상의 결과를 얻기 위해 세금 신고 상태 및 공제를 보완해야합니다.
주요 테이크 아웃
- 세금 계획은 세금 효율성을 극대화하기 위해 세금 관점에서 재무를 분석하는 것으로 세금 계획의 고려 사항에는 수입시기, 규모, 구매시기 및 지출 계획이 포함됩니다. IRA 또는 세금 이익 손실 수확에 관여.
퇴직 계획에 대한 세금 계획
퇴직 계획을 통한 저축은 세금을 효율적으로 줄이는 데 널리 사용되는 방법입니다. 전통적인 IRA에 돈을 기부하면 총 수입을 $ 6, 500까지 최소화 할 수 있습니다. 2018 년 현재, 모든 자격 요건을 충족하는 경우 50 세 미만의 제출자는 50 세 이상인 경우 $ 6, 000의 할인을 받고 7, 000 달러의 할인을받습니다. 예를 들어, 연간 소득이 $ 50, 000 인 52 세 남성이 전통적인 IRA에 $ 6, 500를 기부 한 경우 총 수입이 $ 43, 500 인 경우 $ 6, 500의 기부금은 은퇴 할 때까지 세금이 연기됩니다.
개인이 세금 책임을 줄이기 위해 사용할 수있는 몇 가지 다른 퇴직 계획이 있습니다. 401 (k) 계획은 직원 수가 많은 대기업에서 인기가 있습니다. 계획 참여자는 급여에서 수입을 회사의 401 (k) 계획으로 직접 연기 할 수 있습니다. 가장 큰 차이점은 기부 한도 금액이 IRA보다 훨씬 높다는 것입니다.
위와 같은 예를 사용하면 52 세인 사람은 최대 $ 24, 500를 기부 할 수 있습니다. 2018 년 현재 50 세 미만인 경우 급여 기여금은 최대 $ 18, 500 또는 50 세 이상인 경우 최대 $ 24, 500입니다. 이 401 (k) 보증금은 조정 총 수입을 $ 50, 000에서 $ 25, 500로 줄입니다.
세금 이득 손실 수확
세금 이익 손실 수확은 투자와 관련된 세금 계획 또는 관리의 또 다른 형태입니다. 포트폴리오의 손실을 사용하여 전체 자본 이익을 상쇄 할 수 있기 때문에 도움이됩니다. IRS에 따르면, 단기 및 장기 자본 손실은 우선 같은 유형의 자본 이익을 상쇄하기 위해 사용해야합니다. 즉, 장기 손실은 단기 이익을 상쇄하기 전에 장기 이익을 상쇄합니다. 2018 년 현재, 단기 자본 이득 또는 1 년 미만 동안 소유 한 자산의 수입은 일반 소득 세율로 과세됩니다.
장기 자본 이득은 납세자가 떨어지는 세금 괄호에 따라 세금이 부과됩니다.
- 25 %, 28 %, 33 % 및 35 % 세금 괄호에있는 10 % 및 15 % 15 %의 최저 한계 세금 괄호에있는 납세자의 경우 0 % 세금 39 %가 가장 높은 세금 괄호에 대한 20 %의 세금
예를 들어, 25 % 세율의 투자자가 장기 자본 이득으로 $ 10, 000를 보유한 경우, 세금은 $ 1, 500가됩니다. 동일한 투자자가 장기 자본 손실로 10, 000 달러를 보유한 저조한 투자를 판매 한 경우 손실은 이익을 상쇄하여 세금 책임을 0으로 만듭니다. 동일한 손실 투자를 다시 가져 오면 최소 30 일이 지나야합니다. 세척 판매가 발생하지 않도록합니다.
세액 당 일반 소득을 상쇄하기 위해 최대 $ 3, 000의 자본 손실이 사용될 수 있습니다. 예를 들어, 52 세의 투자자가 해당 연도의 순자본 손실로 $ 3, 000를 보유한 경우 $ 50, 000 소득은 $ 47, 000으로 조정됩니다. 미래 자본 이득을 상쇄하기 위해 만기없이 잔여 자본 손실을 이월 할 수 있습니다.
