수백만의 미국인이 매년 자신이 선택한 자선 단체에 현금과 재산을 기부합니다. 그러나 많은 기부자들은 그들이 사랑하고 지원하는 자선 단체를 위해 더 많은 일을 할 수 있기를 바랍니다.
생명 보험은 효과적이고 편리한 자산이 될 수 있습니다. 이 기사는 생명 보험 기부의 다양한 방법과 장점을 검토합니다.
생명 보험에 자선 기부 라이더
자선 기부 라이더는 현대 생명 보험 정책에서 이용할 수있는 라이더 제품군에 비교적 새로운 추가 물입니다. 예를 들어, 액면가가 1 백만 달러가 넘는 정책에 부착 할 수있는이 라이더는 정책 액면가의 1-2 %를 보험 계약자가 선택한 자격을 갖춘 자선 단체에 지불하지만 때로는 최대 허용 가능한 선물 금액에 제한이 있습니다.
이러한 라이더는 일반적으로 추가 비용없이 제공되며 정책의 현금 가치 나 사망 혜택을 줄이지 않습니다. 이 라이더들은 보험 가입자가 사망 할 때까지 별도의 선물 신탁을 생성, 지불 및 관리 할 필요가 없도록 효과적으로 제거합니다.
주요 테이크 아웃
- 정책을 선물하면 정책의 공정 시장 가치에 대한 현재 소득세 공제가 발생할 수 있으며, 이는 경우에 따라 상당히 중요 할 수 있습니다.
기부자는 취소 할 수없는 자선 대신 자선 단체를 선택할 수도 있습니다. 기업은 세금 및 지역 사회 혜택을 실현하기위한 기부 정책으로 선물 회사 배당금을 효과적으로 구현할 수 있습니다.
라이더가 추가되면 보험 계약자가 더 이상의 조치를 취할 필요가 없습니다. 이 라이더는 몇 가지 제한 사항이 있습니다. 아마도 가장 큰 보호 기능은 사용하기 위해 구입해야하는 보호 수준입니다.
선택한 자선 단체는 비영리 단체의 IRS 정의를 충족하는 적격 501 (c) 3 자선 단체 여야합니다. 지원하고자하는 자선 단체가 귀하의 생명 보험 정책을 수락하는지 확인하십시오. 용어 정책과 같은 일부 유형의 정책은 종종 이러한 조직에 의해 중단됩니다.
정책 기부
이 전략은 단순히 자선 기프트를 구매하는 것보다 조금 더 복잡하지만 정책 기부는 기부자와 자선 단체에 훨씬 더 큰 혜택을 제공합니다. 생명 보험에 가입하면 기부자의 과세 재산을 크게 줄일 수 있으며, 이로 인해 고소득 납세자의 재산세를 수천 달러 절약 할 수 있습니다. (관련 독서에 대해서는 기부금 공제를 참조하십시오 . )
아마도 가장 중요한 것은, 자선 단체는 보험 가입자의 사망시 정책의 전체 금액을 받게 될 것입니다. 이것은 일반적으로 어떤 라이더로부터받을 수있는 것보다 훨씬 많으며 상당한 강풍을 나타낼 수 있습니다. 기증자에 대한 비용은 보험료에 지불 된 보험료이며, 선물 날짜 이후에 지불 한 보험료도 공제됩니다.
자선 기부금에 재산세 목적 상 한도가 없기 때문에 기부 할 수있는 정책의 규모에는 제한이 없습니다. 이 전략은 공여자의 현재 투자 전략을 방해하지 않으며 더 이상 존재하지 않는 필요를 충족시키기 위해 원래 구매 한 원치 않는 정책을 폐기하는 유용한 방법을 제공 할 수 있습니다.
기증자는 가능한 경우 최소한의 선물을 제공하기 위해 현금 가치 보험 정책에 자선 라이더를 이용하는 것을 고려해야합니다.
자선 단체를 수혜자로 지명
귀하가 선택한 자선 단체를 생명 보험 정책의 수혜자로 지명하는 것이 자선 단체에 사망 혜택을 제공하는 가장 간단한 방법입니다. 보험 증서와 함께 제공되는 소득세 혜택을 제공하지는 않지만, 여전히 사망자 수만큼 기부자의 재산을 줄입니다. 사망 후 자산 분배 방법을 완전히 확신하지 못하는 기부자는 자선 단체를 취소 할 수있는 수혜자로 기재 할 수 있습니다. 이를 통해 재무 상황이 변경 될 경우 유연성을 얻을 수 있습니다. 기증자가 보험료 지불을 중단하기로 선택하면 자선 단체는 절차를 계속하거나 정책이 만료되도록 선택할 수 있습니다.
자선 단체를 수혜자로 지명하면 거래의 프라이버시가 보장되며, 이는 선물 의도를 가족이나 다른 상속인으로부터 비밀로 유지하려는 기부자에게 중요 할 수 있습니다. 보험 계약에서 자산 양도에 대해서는 이의를 제기 할 수 없으므로 누구나 기부를 중단 할 수 없습니다.
선물 정책 배당
선물 배당 정책 배당은 논의 된 다른 전략과 동일한 금액의 자선 단체에 혜택을 제공하지는 않지만, 보험 계약자는 생명 보험에 지불 된 배당금을 현금으로 받고 자선 단체에 기부 할 수 있습니다. 기부 된 배당금은 영재 정책에 따라 지불되는 보험료와 동일한 방식으로 공제 가능하며, 이 전략은 기부자로부터 추가 현금 지출을 요구하지 않습니다.
결론
현금 기부를 자선 단체에 활용하려는 기부자는 생명 보험을 사용하여 목표를 달성 할 수 있습니다. 정책을 똑바로 선물하거나 자선 단체를 수혜자로 지명함으로써, 그들은 선택한 자선 단체에 많은 금액의 돈을 제공하고 그들이 믿는 원인에 대한 지속적인 유산을 제공 할 수 있습니다.
생명 보험을 선물 도구로 사용하는 방법에 대한 자세한 내용은 보험 대리점 또는 재정 고문에게 문의하십시오.
(자세한 내용은 은퇴 자산을 자선 단체에 기부하기를 참조하십시오.)
