바젤 III에 따르면 은행이 유지해야하는 최소 자본 적정 비율은 8 %입니다. 자본 적정성 비율은 위험 가중 자산과 관련하여 은행의 자본을 측정합니다. 자본 대비 위험 가중 자산 비율은 전 세계 경제 시스템의 재무 안정성과 효율성을 향상시킵니다.
주요 테이크 아웃
- Basel III는 은행 부문의 규제, 감독 및 위험 관리를 개선하기위한 개혁을 설정하는 국제 규제 협약으로, 2008 년 신용 위기의 영향으로 은행은 최소 자본 요구 사항과 레버리지 비율을 유지해야합니다. 은행의 1 단계 및 2 단계 자본은 위험 가중 보유의 최소 8 % 여야하며, 자본 보존 버퍼를 포함한 최소 자본 적정 비율은 10.5 %입니다.
바젤 III 자본 적정성 비율 최소 요구 사항
자본 적정성 비율은 계층 1 자본을 계층 2 자본에 추가하고 위험 가중 자산으로 나누어 계산합니다. 1 단계 자본은 은행의 핵심 자본으로, 자본 자본과 공채를 포함합니다. 이 유형의 자본은 은행의 운영 중단없이 손실을 흡수합니다. 2 단계 자본은 청산시 손실을 흡수하는 데 사용됩니다.
바젤 III에 따르면 2019 년 현재 은행의 1 단계 및 2 단계 자본은 위험 가중 자산의 8 % 이상이어야합니다. 최소 자본 적정성 비율 (자본 보존 버퍼 포함)은 10.5 %입니다. 자본 절약 버퍼 권장 사항은 은행 자본을 축적하도록 설계되었으며, 이는 스트레스 기간 동안 사용할 수 있습니다.
바젤 III 요건은 2008 년 금융 위기 여파로 드러난 금융 규제의 심각한 약점에 대한 응답으로, 규제 기관은 은행 유동성을 구축하고 레버리지를 제한하려고합니다.
바젤 III 예
예를 들어, 은행 A에 1 계층 자본이 5 백만 달러이고 2 계층 자본이 3 백만 달러라고 가정하십시오. Bank A는 25 %의 위험성을 가진 ABC Corporation에 5 백만 달러를, 55 %의 위험성을 갖는 XYZ Corporation에 5 천만 달러를 대출했습니다.
은행 A의 위험 가중 자산은 $ 28.75 million ($ 5 million * 0.25 + $ 50 million * 0.55)입니다. 자본금도 8 백만 달러 (5 백만 달러 + 3 백만 달러)입니다. 그 결과 자본 적정성 비율은 27.83 % (8 백만 달러 /28.75 백만 달러 * 100 %)입니다. 따라서 은행 A는 바젤 III에 따라 최소 자본 적정 비율을 달성합니다.
바젤 III 최소 레버리지 비율
바젤 III 어코드의 주요 자본 표준 변경 중 하나는 금융 부문의 초과 레버리지 감소였습니다. 이러한 목적으로 뱅킹 레버리지는 은행의 비 위험 가중 자산과 총 금융 자본의 비율을 의미합니다. 바젤위원회는 새로운 리스크 측정 및 요구 사항을 결정했다. "위험 기반 자본 프레임 워크를 보완하고 은행의 온 / 오프 밸런스 시트 레버리지를 광범위하고 적절하게 포착"하기 때문이다.
Basel III는 Basel II의 구조를 기반으로하지만 자본 및 유동성에 대한 표준을 높여 금융 업계의 감독 및 위험 관리를 향상시킵니다.
바젤위원회는 소위 체계적으로 중요한 금융 기관 (SIFI)의 운영을 목표로하고 제한하기위한 새로운 법안을 도입했다. 이 은행은 전 세계적으로 규모가 크지 만 실패하기 쉬운 고전 은행입니다. 미국에서는 이러한 은행에 집중적 인 스트레스 테스트 및 초과 규제가 적용됩니다. 연준은 JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley 및 Bank of New York Mellon을 비롯한 여러 SIFI에 대한 자본 요구량과 레버리지 비율 최소치를 두 배로 늘 렸습니다.
바젤 III 레버리지 요건은 여러 단계로 설정되었습니다. 첫 번째 단계는 2013 년 1 월 감독자 및 규제 기관에 은행 수준의보고를 포함했습니다.이 보고서는 영향을받는 기관간에 균일 한 구성 요소 측정을 설정합니다.
두 번째 단계 인 레버리지 비율 공개는 2015 년 1 월로 설정되었습니다. 2017 년과 2018 년에 각각 두 가지 후속 조정 단계에서 필요한 보정 또는 예외가 결정되었습니다. 특정 요소에 대한 구현 마감일은 2020 및 2022로 설정되었습니다.
