401 (k) 플랜을 보유한 대부분의 사람들은 기본 사항을 알고 있습니다. 고용주는 급여에서 세전 달러를 보류하고 투자 할 수있는 계좌에 돈을 입금합니다. 귀하는 월급의 몇 퍼센트가 401 (k)을 향하는 지 결정하게되며, 고용주는 이에 상응하는 기여를 할 수 있습니다. 매년 일정 금액을 인출하여 세금을 납부해야 할 때 은퇴 할 때까지 세금이 연기됩니다.
많은 사람들이 일반적으로 많이 알지 못하는 것은 401 (k)의 권리입니다. 특히 자주 접하지 않는 상황 (그리고 희망적으로는 전혀 발생하지 않을 것)입니다. 이러한 상황 중 두 가지는 회사를 떠나고 계정에서 빌리는 것입니다.
고용주 변경시 401 (k) 계획
고용주는 회사를 떠난 후 401 (k)에서 돈을 제거 할 수 있지만 IRS 웹 사이트에서 설명하는 특정 상황에서만 가능합니다. 잔액이 $ 1, 000 미만인 경우 고용주는 잔액 수표를 삭감 할 수 있습니다. 이런 일이 발생하면 돈을 IRA로 옮기십시오. 일반적으로 60 일이 소요되거나 인출 된 것으로 간주되어 처벌 및 세금을 지불해야합니다. 수표에는 이미 세금이 부과됩니다. 계정을 다시 열면 상환 할 수 있습니다.
Plan Sponsor Council of America 설문 조사에 따르면 모든 회사의 절반 이상이 다음 단계의 401 (k) 잔액에 대해이 단계 또는 아래 단계를 수행합니다.
귀하의 잔고가 $ 1, 000에서 $ 5, 000이면, 고용주는 돈을 회사가 선택한 IRA로 옮길 수 있습니다.
임계 값
비자발적 현금 인출이라고도하는 이러한 필수 분배는 고용주가 선택한 것에 따라 다른 임계 값을 갖습니다. 회사에서 현금을 전혀 요구하지 않아도된다면, 최대 허용 기준 액은 $ 5, 000입니다. 요약 계획 설명에 규칙이 나와야하며 계획 스폰서가 규칙을 따라야합니다. 플랜 스폰서는 돈을 옮기기 전에 반드시 알려야하지만 조치를 취하지 않으면 고용주는 플랜의 규칙에 따라 잔액을 분배합니다.
잔액이 $ 5, 000 이상인 경우, 다른 지시가없는 한 고용주는 401 (k)에 돈을 남겨 두어야합니다. 그러나 시애틀 지역의 Geonerco Management LLC의 인사 담당 이사 인 Greg Szymanski에 따르면 경고가 있습니다. 따라서 올해 자동 현금 인출 또는 자동 롤오버에 참여하지 않는 사람은 주식 시장이 하락하면 다음 해에 그 위치에서 자신을 찾을 수 있습니다.”
또 다른 경고
$ 5, 000 규칙은 방금 떠난 직종의 수입으로 401 (k)에 예치 된 돈에만 적용됩니다. 이전 고용주로부터 401 (k)에 8, 000 달러를 굴려 그 후 4, 000 달러를 기부했다고 가정 해보십시오. 401 (k) 잔액은 12, 000 달러가되지만 방금 퇴직 한 일자리에서 4, 000 달러 만 받았으므로 여전히 돈을 강제 이체 IRA로 옮길 수 있습니다.
고용주는 이러한 규칙을 잔인하게 만들지 않습니다. 각 계정을 관리하는 데 비용이 들기 때문에 그렇게합니다. 또한 관리하는 모든 계정에 대해 법적 책임이 있습니다. 많은 고용주는 이전 직원에 대한 비용과 책임을 없애기를 원합니다.
귀하의 계정이 이러한 강제 전송 IRA 중 하나에 해당하는 경우 귀하는 선택한 IRA로 계정을 제거 할 권리가 있습니다. 청구되는 요금을주의 깊게 살펴보십시오. 혼자서 더 잘할 수 있습니다.
빌릴 때 일어나는 일
401 (k) 계획에 대한 규칙은 근로자에게 혼란스러워 보일 수 있습니다. 고용주는 계획을 전혀 제공하지 않아도되지만, 필요한 경우 특정 작업을 수행해야하지만 계획을 다른 방식으로 실행하는 방법에 대한 재량도 갖습니다. 그들이 가진 하나의 선택은 401 (k) 대출을 전혀 제공 할 것인지 여부입니다. 그렇게하면 상환에 적용 할 규칙을 어느 정도 통제 할 수 있습니다.
CFP Michelle Smalenberger에 따르면, “귀하의 고용주는 대출을 상환하는 동안 기부를 거부 할 수 있습니다.”Smalenberger는 일리노이 주 디어 파크에 위치한 유료 금융 기획 및 자산 관리 회사 인 Financial Design Studio의 공동 설립자입니다. 시카고. “고용주가 직원에게 제공하거나 제공 할 계획을 선택할 때 허용 할 조항을 선택해야합니다.
Smalenberger는“상환하는 동안 기여할 수 없다면 고용주는 플랜으로부터 대출을 허용함으로써 혜택을 제공한다는 것을 기억하십시오.
대출을 상환하는 동안 기부를 할 수없는 경우, 기부금을 재개 할 때까지 더 많은 급여를받을 경우 소득세가 부과됩니다.
고용주가 플랜 대출을 허용하는 경우, 귀하가 빌릴 수있는 최대 금액은 기존 플랜 대출에서 마이너스 계정 잔액의 현재 가치의 절반 인 $ 50, 000 이하입니다. 5 년 이내에 대출금을 상환해야합니다. 그리고 대출을 받으면 대출금 상환 의무에 직면 할 위험이 있습니다 해고되거나 종료되는 경우 일반적으로 60 일 이하의 좁은 시간 제한.
또한 401 (k)에서 돈을 벌 수있는 또 다른 방법 인 어려움 철수에 대해 아는 것도 중요합니다. 혼동하지 마십시오. 이러한 유형의 출금은 대출이 아닙니다. 계정 잔액이 영구적으로 줄어 듭니다. 특정 상황에서 세금을 낼 경우 벌금이 부과되지 않지만 소득세가 부과 될 수 있습니다. 고용주가 선택한 경우, 어려움 철수 후 최소 6 개월 동안 귀하의 계정에 대한 기부를 거부 할 수도 있습니다.
결론
401 (k) 계획에 관해서는 규칙을 이해하는 것이 어려울 수 있습니다. 그렇기 때문에 조사를 통해 알아내는 것이 중요합니다. 따라서 고용주는 귀하를 이용하지 않으며 예상치 못한 세금이나 처벌을받지 않습니다.
