요금제를 사전로드하면 더 오랜 기간에 걸쳐 더 많은 돈으로 수익을 창출 할 수 있습니다. 다시 말해, 처음에 많이 넣을수록 돈이 길어지고 자금이 필요할 때, 특히 대학까지 돈이 필요하지 않을 때 균형이 더 커집니다.
기고 규칙
단일 529 계획에 기여할 수있는 총 금액은 계획이 수립 된 주에 따라 설정됩니다. 증권 거래위원회에 따르면 금액은 다양하지만 많은 주에서 $ 200, 000를 초과합니다. 귀하의 기부금은 세금 후에 발생하므로 연방 세금 공제는 없습니다. 그러나 일부 주에서는 귀하의 기부금 일부를 공제합니다.
기부금은 면세로 자라며, 돈이 적격 교육 비용으로 사용되는 한 세금을 면제받을 수 있습니다. 그러나, 연간 선물 세 한도를 초과하면 자녀 또는 손자 당 $ 15, 000 (공동으로 기부하는 배우자에 대해 $ 30, 000)을 초과하면 선물 세가 부과 될 수 있습니다.
529 계획을 사전로드하십시오
특별하지만 거의 알려지지 않은 내부 수익 서비스 규칙을 통해 $ 15, 000의 한도를 초과 할 수 있으며, 이를 통해 529 플랜을 한 번에 최대 5 년 동안 선불로 세분화 할 수 있습니다. 작동 방식은 다음과 같습니다. 연간 어린이 15, 000 달러를 기부하는 대신 첫해에 어린이 당 75, 000 달러를 기부하고 5 년 연속으로 매년 15, 000 달러를 기부 한 것처럼 취급합니다.
5 년이 지날 때까지 추가 기부를하거나 돈을 인출 할 수 없으며, 원하는 경우 다음 5 년 동안 추가로 75, 000 달러를 기부 할 수 있습니다. 귀하와 귀하의 배우자가 모두 기부하고 공동으로 제출하는 경우 총 금액은 5 년마다 $ 150, 000가 될 수 있습니다.
프론트 로딩의 가치
저축 결과와 정기적 인 연간 기부금을 비교하면 프론트 로딩의 장점이 분명해집니다. 예를 들어, 프론트 로딩 $ 75, 000는 18 년 동안 5 %에서 연간 180, 496 달러로 늘어납니다. 연간 4, 167 달러로 18 년 동안 동일한 75, 000 달러를 기부 한 경우 총액은 133, 117 달러입니다. 그것은 당신의 기부금에서 47, 379 달러의 수입 손실입니다.
귀하와 배우자에게 $ 150, 000의 연간 기부금이 $ 8, 333 인 경우 $ 150, 000이면 그 수가 더 커집니다. 이 경우 프론트 로딩의 총액은 $ 360, 993이되며 할부 금액의 총액은 $ 266, 203에 불과하므로 18 년 동안 $ 94, 790의 수입 손실이 발생합니다.
대학 비용
자녀 또는 손자의 미래 대학 비용을 현실적으로 살펴보면 529 플랜에서 1 달러의 수입을 짜내는 것이 중요한 이유를 알 수 있습니다. Wealthfront의 보고서에 따르면 공립 대학에서 1 년에 2036 년까지 약 46, 000 달러가 소요될 것으로 예상되며 사립 학교의 평균 1 년 비용은 약 75, 750 달러가 될 것으로 예상됩니다. 이 비용은 공립학교에서 4 년 동안 184, 000 달러, 사립 학교에서 4 년간 303, 000 달러로 해석됩니다.
과잉 자금 조달에주의
위의 숫자로 인해 529 계획을 과도하게 사용하는 것이 거의 불가능 해 보일 수 있지만 실제로 발생합니다. 자금을 면세로 인출하려면 자격을 갖춘 교육 비용으로 만 돈을 사용할 수 있기 때문에 중요한 고려 사항입니다.
그러한 상황에서 학교에 다시 가고 싶다면 다른 가족이나 자신을 위해 초과 자금을 사용하는 것이 가장 좋습니다. 돈을 이제 개인 K-12 교육비로 사용할 수 있다는 사실은 초과 자금을 수령 한 사람을 쉽게 찾을 수있게 해줍니다. 다른 수령인이 옵션이 아니고 초과 자금이 인출되면 10 %의 벌금과 세금이 부과됩니다.
그러나 세금 및 위약금은 원래 원금이 아닌 소득에 대해서만 지불됩니다. 이는 모든 교육 청구서가 지불 된 후 529 계정의 잔액이 $ 5, 000이고 그 금액의 $ 1, 000가 수입을 포함하는 경우 벌금은 $ 1, 000의 10 % 또는 $ 100가됨을 의미합니다. 세금은 또한 $ 1, 000에 지불해야합니다.
결론
529 교육 저축 계획을 전면로드하는 데 필요한 많은 양을 감당할 수 있어야합니다. 잘 할 조부모가 가장 자주 그 위치에 있습니다. 529 계획을 시작하고, 계획을 세우고, 동시에 잠재적 인 재산세에서이 금액을 제거하는 능력은 실질적인 이점이 될 수 있습니다. 또한 큰 보너스 또는 상속을 위해 매우 유용합니다. 물론 궁극적으로 목표는 자녀 또는 손자 자녀를위한 교육비를 지불하여 의미있는 삶과 경력을 추구하는 데 필요한 기반을 갖도록하는 것입니다.
