수익률 틸트 지수 펀드

수익률 틸트 인덱스 펀드 란

수익률 틸트 지수 펀드는 자본을 표준 지수로 할당하지만 가중 구성 요소를 갖는 뮤추얼 펀드의 한 유형입니다.

항복 틸트 지수 펀드

수익률 틸트 지수 펀드는 Standard & Poor 's 500 Index와 같은 지정된 주가 지수의 보유를 복제하여 작동합니다 (S & P 500), 펀드의 배당 수익률이 높은 주식에 대한 지분 비중을 제외하고. 배당 수익률이 높은 주식에는 포트폴리오 가중치가 더 높아져 표준 지수보다 펀드의 포트폴리오를 더 많이 대표하게됩니다.

즉, 수익률 틸트 지수 펀드는 특정 지수를 복제하고 모방하는 뮤추얼 펀드이지만 더 높은 수익률을 제공하는 해당 지수 내 주식에 추가 보너스 가중치를 추가합니다. 이 수율은 그 방향으로의 더 무거운 가중치로 인해 "기울어집니다". 그의 유형의 펀드 구조는 보유와 관련된 세금 책임을 최소화하기위한 방법을 찾고있는 투자자들에게 세금 혜택을 제공 할 수 있습니다.

수익률 틸트 인덱스 펀드 및 세금 문제

수익률 틸트 지수 펀드의 배후에 대한 이론적 근거는 주주들에게 발행 된 배당금이 이중 과세 될 수 있다는 사실에 근거합니다. 즉, 기업 수준에서 한 번 세금을 내고 주주 수준에서 다시 세금을 내야합니다. 따라서 투자자는 본질적으로 동일한 단일 금액의 소득에 대해 소득세를 두 번 지불합니다. 이 과세 체계의 지지자들은이 세금 구조가 부유 한 사람들이 공정한 지분을 지불하도록 보장하는 방법으로보고, 충분한 양의 세금을 대가로 지불하지 않으면 서 투자 수입을 부유하게 만들 수 없습니다. 반면에 반대자들은이 이중 수준의 세금이 불공평하다고 주장하며 성공적인 투자자들에게는 추가 벌금을 부과합니다.

이중 과세의 영향으로 일부 투자자들은 시장이 다른 주식에 비해 약간 할인 된 가격으로 고수익 주식의 주가를 평가해야하기 때문에 고수익 주식에 대한 수익률을 높이기 위해 부정적인 세금 효과. 이론은 세금 보호 투자 계정에서 수익률 틸트 인덱스 펀드를 구매할 수있는 투자자는 추정 가치 혜택을 받지만 그들이받는 배당금에 대한 세금으로부터 보호되기 때문에 인덱스를 능가 할 수 있다는 것입니다.

이 전략은이 구조의 복잡한 세부 사항을 이해하고 관련 세금 규정에 익숙하거나 세금 코드에 정통한 재무 고문을 보유한 정교한 투자자에게 잠재적으로 현명한 선택입니다.