개별 퇴직 계좌 (IRA)를 개설 할 수 있는지 여부는 여러 가지 요인에 따라 다릅니다. 나이는 그중 하나 일뿐입니다. 다음은 두 가지 유형의 IRA (전통 및 로스)를 관리하는 주요 규칙을 간략히 살펴 보는 것입니다.
주요 테이크 아웃
- Roth IRA에 대한 기부에는 연령 제한이 없으며, 70½ 세에 도달하면 전통적인 IRA에 기부 할 수 없습니다. 적격 퇴직 계좌.
당신의 나이
나이부터 시작합시다. 로스 IRA의 경우 간단합니다. 연령 제한이 없습니다.
기존 IRA의 경우, 자격을 갖춘 계획 또는 403 (b) 또는 457 (b) 계정과 같은 다른 IRA 또는 적격 퇴직 계획에서 자산을 이전하거나 롤오버 할 새 IRA를 설정하는 경우 연령 제한이 없습니다..
그러나 정기적 인 IRA 참가자 기부를 계획하고있는 기존의 새로운 IRA를 설립하는 경우, 첫 번째 기부를 한 해 70½ 세에 도달하지 않는 한 그렇게 할 수 있습니다. 또한 이미 보유하고있는 기존 IRA에 추가 할 수 있는지 여부에 한계가 있습니다.
이것을 알아내는 쉬운 방법이 있습니다. 귀하의 70 번째 생일이 언제라도 발생하는 경우, 귀하는 새로운 또는 기존의 전통적인 IRA에 공헌하고자합니다.
- 1 월 1 일부터 6 월 30 일까지: 연말까지 70½ 세가됩니다. 결과적으로 해당 세금 연도에 대한 IRA 참가자가 전통적인 IRA에 기여할 수 없습니다. 7 월 1 일부터 12 월 31 일까지: 연말까지 70½ 세가되지 않습니다. 따라서 해당 세금 연도에 대해 IRA 참가자가 전통적인 IRA에 기여할 수 있습니다.
2019 년과 2020 년에 모든 IRA에 대한 기부 한도는 $ 6, 000이지만 50 세 이상인 경우 $ 1, 000의 추가 기부금이 허용됩니다.
추가 IRA 규칙
2019 년과 2020 년의 세금에 대해 기존 또는 로스 IRA에 기여할 수있는 최대 금액은 50 세 이상인 경우 각각 $ 7, 000입니다 (6, 000 달러 + 1, 000 달러 인상 기여금). 두 가지 유형의 IRA 모두 소득을 얻거나 IRS (Internal Revenue Service)가 "과세 보상"이라고 부르는 것에 기여해야합니다. 여기에는 임금 및 급여, 커미션, 자영업 소득, 위도 및 별도의 유지 보수 및 비과세 전투 비가 포함됩니다. 계산하지 않는 것은 재산, 이자 및 배당 소득, 연금 또는 연금 수입, 이연 보상, 특정 파트너쉽 수입 및“소득에서 제외하는 금액”의 수입 및 이익입니다.
특정 연도 (기본적으로 다음 해 1 월 1 일부터 4 월 15 일까지)에 15 년의 참가자 기여를 할 수있는 기간이 있으며 IRS를 통해 주식, 채권, 뮤추얼 펀드, ETF 등
결론
