목차
- 대학 대출을위한 IRA 돈?
- 세금 감면 조기 배포
- 로스 IRA의 장점
- 더 나은 방법
대학 대출에 IRA Money를 사용할 수 있습니까?
빠른 대답은 그렇습니다. IRA의 종류, 연령, 로스 IRA의 계정 보유 기간에 따라 중요한 차이점이 있습니다.
Roth IRA를 사용하면 언제든지 벌금없이 기부금을 인출 할 수 있습니다 (단, 벌어 들인 돈은 제외). 그러나 벌금없이 해당 기부금에서 수입을 인출하려면 59½까지 기다려야합니다. 해당 연령에 도달하면 적어도 5 년 동안 Roth IRA를 가지고있는 한 세금을 무료로 인출 할 수 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 직접 고등 교육 비용은 전통적인 IRA 또는 401 (k) 계정에서 페널티가없는 철회를받을 수 있지만, 학생 대출 및이자는받지 않습니다. 그러나 지연된 소득세로 인해 로스 IRA에서 조기 인출 될 경우 벌금이 부과되지 않을 수 있습니다.
조기 배포에 대한 세금 감면
퇴직 전에 IRA 저축을 사용하지 않기 위해, IRS는 계좌 소유자가 59½ 세가되기 전에 이루어진 과세 대상 자금의 출금에 대해 10 %의 세금을 부과합니다. 이 형벌은 소득을 창출 할 수있는 다른 수단을 가진 사람들을 막기위한 것이므로 귀하가 완전히 영구적으로 장애가있는 경우에는이 제한이 적용되지 않습니다.
이 벌금은 IRA에서 분배 한 자금에 대해 납부해야하는 소득세에 추가됩니다. 정상 소득 세율이 22 %이고 은퇴 연령에 도달하기 전에 대출을 상환하기 위해 IRA에서 과세 자금으로 $ 10, 000를 인출하는 경우이 분배에 대한 실제 세율은 32 %입니다. 인출 $ 10, 000 중에서 세금 $ 3, 200를 지불해야합니다.
로스 IRA의 장점
일반적으로 전통적인 IRA에서 조기 인출은 세금 후 세금이 부과되지 않는 한 과세 및 위약금의 대상이됩니다. 그러나 잔액의 일부가 공제 불가능한 기부금으로 구성되어 있더라도 기존 IRA의 배분은 특정 순서로 이루어지지 않으므로 인출의 적어도 일부는 과세됩니다.
반대로, Roth IRA에서 자금을 인출하면 소득과 세금이 부과 된 연도에 해당 소득에 대해 세금을 납부 했으므로 연령에 상관없이 세금과 페널티가 없을 가능성이 높습니다. Roth 계정에 대한 기부는 항상 세후 달러로 이루어 지므로, 원하는 금액, 금액 및 목적에 관계없이 직접 기부금을 인출 할 수 있습니다. 소득에서 발생하는 조기 인출 부분 만 과세 및 위약금이 적용됩니다.
Roth IRA에 대한 기부금은 항상 수입 전에 분배됩니다. 따라서 학생 대출 금액이 Roth IRA에 대한 기부 금액보다 적거나 같은 경우, 퇴직 전에도 추가 페널티를 받거나 소득세를 지불하지 않고 해당 자금을 사용하여 대출금을 상환 할 수 있습니다 나이.
더 나은 방법
전통적인 IRA 또는 Roth IRA 유무에 관계없이 퇴직 저축을 사용하여 교육비를 지불하는 한 가지 페널티 프리 방법이 있습니다. 적격 기관의 적격 교육 비용에 사용되는 IRA 인출은 위약금에서 면제됩니다. 인출 금액이 올해의 총 교육 비용을 초과 할 수는 없지만 IRA 기금을 사용하여 광범위한 비용을 충당 할 수 있습니다. 적격 비용에는 수업료, 서적, 객실 및 보드, 요금, 장비 및 용품, 특별 요구 서비스가 포함됩니다. (학생 대출 상환은 유자격 교육 비용이 아닙니다.)
10 %의 과태료가 면제되지만, 귀하는 여전히 기존의 IRA에서 배부 가능한 과세 대상 금액에 대해 소득세를 납부해야합니다. 이 경우 기여금 또는 수입에 관계없이 Roth IRA의 배포는 완전히 세금 및 페널티가 없습니다.
이 예외는 귀하, 배우자, 자녀 또는 손자의 교육 비용에 적용됩니다. 비록 상당한 퇴직 저축을 얻지 못한 대학생들에게는 이것이 실용적인 선택이 아닐 수도 있지만, 나중에 고등 교육을 추구하는 사람들은 큰 혜택을 볼 수 있습니다.
