기존 또는 Roth IRA를 사용하여 주택 구입을 도울 수 있습니다.
투자 퇴직 계좌 (IRA)는 성스러운 것으로 간주됩니다. 퇴직을위한 저축을 돕기위한 것이기 때문에, IRS (Internal Revenue Service)는 59½이되기 전에 자금을 인출하기를 원하지 않습니다. 그리고이를 집행하기 위해 인출 세금과 소득세에 대해 10 %의 벌금이 부과됩니다.
여전히 모든 규칙에는 예외가 있습니다. 60 세 생일을 6 개월이 지났더라도 벌금없이 IRA의 자금을 사용하여 집을 구입할 수 있습니다.
그러나 규칙은 보유한 IRA 유형에 따라 다릅니다. 옵션은 다음과 같습니다.
주요 테이크 아웃
- 주택 구입에 도움을주기 위해 IRA에서 돈을 인출 할 수 있습니다. 특정 상황에서는 세금 납부 및 조기 벌금 수수료를 피할 수 있습니다.IRA에서 자금을 사용하면 수년간의 면세없는 성장을 잃게됩니다 따라서 두 번 생각하기 전에 생각하십시오.
IRA 면제 대상자는 누구입니까?
IRA에서 돈을 사용하여 집을 사려면 처음으로 주택 구입자가되어야합니다. IRS는 그 상태를 다소 느슨하게 정의합니다. 지난 2 년 동안 어느 시점에서든 (그리고 배우자가 있다면) 배우자가 집을 소유하지 않은 경우 첫 타이머로 간주됩니다.
따라서 과거 어느 시점에서 (예: 5 년 전) 주요 거주지를 소유 한 경우에도 최초 구매자 요구 사항을 충족 할 수 있습니다. 그런데 핵심 단어는 "주체"입니다. 휴가 용 주택을 소유했거나 지난 2 년 동안 시분할에 참여한 경우에도 면제가 적용될 수 있습니다.
배우자는 또한 IRA에서 최대 $ 10, 000를 인출 할 수 있습니다. IRA는 개인 퇴직 계좌이며 배우자와 공유하지 않습니다.
또한 쇼핑을 할 필요가 없습니다. 유자격 자녀, 손자 또는 부모가 집을 구입하는 데 도움이되는 경우 IRA를 활용하여 면제 대상이 될 수 있습니다. 그리고 지금은 주택 소유자 인 경우에도 마찬가지입니다.
전통적인 IRA 면제
돈에 대해 10 %의 초기 인출 페널티를 피하더라도 귀하와 귀하의 배우자가 인출 한 금액에 대해서는 여전히 소득세가 부과됩니다. 또한, 10, 000 달러는 평생 한도입니다. 다른 IRA를 사용하더라도 처음 주택 구매자 규정을 다시 사용하여 주택을 구매할 수 없습니다.
로스 IRA 면제
규칙은 Roth IRA마다 약간 다릅니다. 여기에서 한 가지 요인은 계정을 보유한 기간입니다.
우선, 어떤 이유로 든 언제라도 Roth IRA 면세 및 페널티가없는 기부금과 동일한 금액을 인출 할 수 있습니다 (이미 기부금에 대해 세금을 납부했기 때문입니다).
기부금을 모두 소진하면 처음으로 주택을 구매할 때 10 %의 벌금을 들이지 않고 다른 계정에서 전환 한 계정 수입 또는 돈 중 최대 $ 10, 000를 인출 할 수 있습니다.
Roth IRA에 처음 기여한 후 5 년이 채 걸리지 않은 경우, 전환 된 자금이 아니더라도 소득에 대한 소득세가 부과됩니다. 그러나 Roth IRA를 5 년 이상 보유한 경우 인출 된 수입은 면세 및 페널티가 없습니다.
자기 주도 IRA
다른 옵션은 자체 IRA (SDIRA)를 열거 나 기존 IRA로 변환하는 것입니다. 계정에 대한 투자를 완전히 통제 할 수있는 전문화 된 IRA입니다.
SDIRA를 사용하면 LLC 및 프랜차이즈에서 귀금속 및 부동산에 이르는 모든 표준 IRA보다 다양한 투자에 투자 할 수 있습니다. 그리고“부동산”은 단지 주택만을 의미하는 것이 아닙니다. 공터, 주차장, 이동 주택, 아파트, 다세대 건물 및 보트 전표에 투자 할 수도 있습니다.
전통적인 중개 회사는 SDIRA를 제공하지 않습니다. 전문 회사를 찾아야합니다.
큰 문제: SDIRA에서 자금으로 구매 한 부동산을 구매하는 경우 팔 길이 거래 여야합니다. 부모 나 조부모, 자녀, 배우자 및 수탁자를 포함하여 귀 하나 귀하의 가족에게 혜택을 줄 수 없습니다.
다시 말해, 귀하 (및 대부분의 친척)는 집에 살거나 휴가지로 사용하거나 개인적으로 혜택을 누릴 수 없습니다. SDIRA (귀하가 아님)가 집을 소유하고 있기 때문에 개인 자금이나 심지어 시간 (스윗 자산)을 사용하여 재산에 혜택을주는 것도 금지됩니다.
"자체 지향적 IRA를 사용하여 IRA 내부에서 부동산을 구매할 수있는 방법은 여러 가지가 있습니다. 임대 부동산을 구매하고, 은행으로 IRA를 사용하고, 부동산 (예: 모기지)을 후원하는 사람에게 돈을 빌릴 수 있습니다. 개인 용도가 아닌 부동산에 투자하는 한 IRA를 사용하여 구매할 수 있습니다 "라고 Lexington의 Innovative Advisory Group의 자산 관리자 Kirk Chisholm은 말합니다. 질량.
따라서 SDIRA 옵션은 주로 투자 재산, 즉 수입을 위해 임대하려는 주택이나 아파트에서 작동합니다. 재산으로 들어 오거나 나오는 모든 돈은 SDIRA에서 나오거나 다시 들어와야합니다.
그러나 일단 59½이되면 SDIRA에서 자산을 인출 할 수 있습니다. 그런 다음 분배 후 개인 재산이되었으므로 집에서 살 수 있습니다.
IRA를 사용하여 주택을 구입하는 것이 좋은 아이디어입니까?
주택 구입을 위해 IRA에서 자금을 인출 할 수 있지만 다음 질문은 무엇입니까?
주택 구입을 위해 별도로 자금을 마련하기 위해 IRA를 개설하지 않은 경우 먼저 다른 자금 지원 옵션을 고려해야합니다. 오늘 초기 투자를 없애면 수년이 지나면 은퇴 비용을 줄일 수 있습니다.
IRA에서 돈을 인출하면 다시 되돌릴 수 없습니다. 결정하기 전에 신중하게 생각하십시오.
매년 IRA에 저축 할 수있는 금액이 너무 많습니다 (2019 년의 경우 $ 6, 000 또는 50 세 이상인 경우 $ 7, 000). IRA에서 얻은 자금을 상환 할 수 없습니다. 돈을 인출하면 사라집니다. 그리고 당신은 수년간의 복리를 잃습니다.
대신 401 (k)를 탭하십시오
대출금에 대한이자, 일반적으로 기본 요율에 1-2 % 포인트를 더한 금액을 지불하면 401 (k) 계정으로 돌아갑니다. 대부분의 경우, 5 년 이내에 대출을 상환해야합니다. 그러나 집에 돈을 사용하는 경우 상환 일정은 최대 15 년으로 연장 될 수 있습니다.
유의해야 할 몇 가지 사항: "월별 예산에 지불 금액을 포함시켜야합니다. 또한 401 (k) 대출에 대해 청구 된이자는 세금 공제 가능하지 않을 수 있으며 (세금 고문과 확인) 뉴욕 주 뉴욕 주 크리스탈 브룩 어드바이저의 CFP®, ChFC®, CLU®, CLU®, Peter J. Creedon은 "현재 모기지 금리보다 더 높을 것"이라고 덧붙였다. 세후 달러이므로 대출이 생각보다 비쌀 수 있습니다."
대부분의 경우 자동 급여 공제를 통해 대출금을 상환합니다. 충분히 쉬운 것처럼 들리지만 결제를 놓치면 어떻게되는지 이해하는 것이 중요합니다.
지불 한 후 90 일이 지난 경우 잔액은 분배로 간주되어 소득으로 과세됩니다. 59 세 이하인 경우 10 %의 벌금이 부과됩니다.
또 다른 경고: 직장을 그만두거나 놓아두면 60 일에서 90 일 이내에 대출 잔액 전액을 상환해야합니다. 그렇지 않으면 잔액에 세금이 부과되며, 퇴직 할 때 55 세 이상이 아닌 한 10 %의 조기 출금 페널티가 있습니다.
IRA 롤오버
이것을 고려하십시오: IRA에서 돈을 인출하는 대신 빌려주십시오.
기술적으로는 전통적인 IRA 또는 Roth IRA에서 대출을받을 수 없지만 "세금이없는 롤오버"를 통해 60 일 동안 돈을 사용할 수 있습니다. 60 일 이내에 철회 한 것이 든 다른 철회이든 그렇지 않으면 소득 (주 포함) 세금 및 위약금이 부과됩니다.
이것은 주로 특정 문제에 대한 단기 해결책입니다. 예를 들어 "일부 최초의 주택 구매자는 민간 모기지 보험을 피하기 위해 상당한 계약금을 원할 수 있습니다"라고 면세 롤오버의 Gaithersburg에있는 Blue Ocean Global Wealth의 CFP® 인 Marguerita M. Cheng은 말합니다. "선금 지불을위한 자금에 액세스하는 가장 효율적인 방법"일 수 있습니다.
미리 계획
타이밍 측면에서, IRA 최초 주택 구매자의 제공을 이용하려면 미리 계획하십시오. 귀하에게 배포 된 IRA 자금은 수령 후 120 일 이내에 사용해야합니다.
기금은 주택을 구입, 건축 또는 실질적으로 개조하거나 다른 금융 비용 (폐쇄 또는 결제 비용, 모기지 포인트 등)을 지불하는 데 사용해야합니다.
기존 모기지 또는 일반 가구에 선불로 돈을 사용할 수 없습니다. 부동산을 취득하는 데 사용해야합니다. 그리고 부동산은 에스크로가 실제로 폐쇄 된 날짜가 아니라 구매 계약서에 서명 한 날짜에 "취득 된"것으로 간주됩니다.
결론
