캐치 업 기고 란 무엇입니까?
캐치 업 기부금은 50 세 이상의 사람들이 401 (k) 계좌 및 / 또는 개인 퇴직 계좌 (IRA)에 추가로 기부 할 수있는 일종의 퇴직 저축 기부금입니다. 캐치 업 기부금은 표준 기부 한도액보다 큽니다.
캐치 업 공헌 조항은 2001 년 경제 성장 및 세금 감면 조정법 (EGTRRA)에 의해 만들어졌으며, 노인들은 은퇴를위한 충분한 저축을 제쳐 놓을 수있었습니다.
캐치 업 기부금 작동 방식
원래, EGTRRA 에 따라 보상금을 지급 할 수있는 능력은 2011 년에 종료 될 예정입니다. 그러나 2006 년 연금 보호법 은 연금 지급 법 및 기타 연금 관련 규정을 영구적으로 만들었습니다.
캐치 업 기부금을 사용하는 것이 많은 사람들이 퇴직 저축을 확대 할 수있는 좋은 방법이지만 여러 연구에 따르면 캐치 업 기부금을 사용하는 적격 후보자는 거의 없습니다.
- 2019 년과 2020 년에 IRA에 대한 연간 기부금에 대한 IRS 한도는 연간 $ 6, 000이며, 50 세 이상의 개인에 대한 인출 기여금 한도는 $ 1, 000입니다.50 세 이상 직원 인 401 (k), 403 (b), 대부분의 457 계획, 연방 정부의 중고품 절약 계획과 함께이 체포 율은 2020 년에 $ 6, 500 (2019 년에 $ 6, 000)입니다. 이 요금제에 대한 기부금은 2020 년에 $ 19, 500 (2019 년에는 $ 19, 000)으로 제한됩니다. SIMPLE 401 (k) 요금제의 경우, 추첨 기부금은 2019 년과 2020 년에 $ 3, 000입니다.
주요 테이크 아웃
- 캐치 업 기부금을 사용하면 고령의 퇴직 저축 인이 표준 한도를 초과하는 금액을 적격 퇴직 계좌에 기부 할 수 있습니다.2019 년과 2020 년의 경우 표준 IRA 기부 한도는 연간 $ 6, 000이며 캐치 업 한도는 $ 7, 000입니다. 캐치 업은 50 세 이상의 근로자에게만 허용됩니다.
캐치 업 기부금 및 퇴직 계획의 일반 메커니즘
개인은 직원들이 후원하는 401 (k)를 포함하여 다양한 퇴직 계획에 따라 보상금을 기부 할 수 있습니다. 직원 후원이없는 사람들은 전통적인 IRA 또는 Roth IRA를 설립하고 기여할 수 있습니다. 이러한 퇴직 옵션 중 하나 (다른 옵션에는 SIMPLE 및 SEP IRA 계획이 포함됨)를 갖고 조기에 기부를 시작하여 나중에 인생을 따라 잡을 필요가 없도록하는 것이 중요합니다.
2018 년 12 월 현재, 401 (k) 계획에 5 억 5 천 5 백만 명의 활동중인 참가자가 있으며 총 자산은 5.3 조 달러입니다. 역사적으로 401 (k) 계획은 높은 수수료와 제한된 옵션으로 비난을 받아왔다. 그러나 최근 몇 년간 계획 개혁은 직원들에게 도움이되었습니다.
캐치 업 기여를 제공하는 것 외에도, 평균 계획은 직원의 선호도에 따라 위험과 보상의 균형을 유지하는 약 24 가지의 다른 투자 옵션을 제공합니다. 많은 자금 지출 및 관리 비용이 여전히 수준을 유지하거나 하락하여 더 많은 미국인이 401 (k) 옵션을 실현할 수 있습니다. 교육 및 공개 이니셔티브를 통해 401 (k)에 대한 폭 넓은 이해가 지속적으로 참여를 촉진 할 것입니다.
401 (k) 플랜은 세전 달러로 자금을 조달하지만 (회계 철회시 세금 부담으로 발생) Roth 401 (k)는 세후 세금으로 자금을 조달하는 고용주 후원 투자 저축 계좌의 또 다른 유형입니다 돈. 세금 상황이 퇴직 할 것이라고 생각하는 것에 따라 (이들 중에서도) 각 플랜에는 장점이 있습니다.
