일반적으로 퇴직 계획 문서의 규정에 따라 수혜자가 이용할 수있는 자산 분배 옵션이 결정됩니다. 옵션은 일반적으로 연금 형태의 일시불 분배 또는 지불입니다. 규제 관점에서 가장 오래된 형제의 기대 수명 동안 자산을 분배 할 수 있습니다. 부모의 사망 연도 다음 해 12 월 31 일까지 자산이 별도의 계정에 할당 된 경우 각 형제는 기대 수명을 사용하여 필요한 최소 분배 금액을 계산할 수 있습니다.
부모로부터 연금을 상속받는 어린이의 지불 옵션은 원래 부모가 선택한 플랜 옵션에 따라 다릅니다.
부모가 은퇴했지만 필요한 시작일 전에 사망 한 경우, 수혜자는 5 년 이내에 지불을받을 수 있습니다. 그러나 이는 수혜자가 부모가 사망 한 연도의 12 월 31 일까지 수명 예상 방법을 사용하여 배포를 시작하지 않은 경우에만 적용됩니다. 사용 가능한 옵션을 확인하려면 부모의 정의 된 혜택 계획의 관리자에게 문의하십시오.
Advisor Insight
게이지 디영, CFP®
신중한 Wealthcare LLC, Aurora, CO
부모가 퇴직시 특정 연금 옵션을 선택하고 수혜자로 지명했다고 가정하면, 귀하와 귀하의 형제 자매는 기간이 만료 될 때까지 계속 지불 할 권리가 있습니다.
예를 들어, 부모가 20 년 동안 특정 연금 옵션을 선택하고 연금이 지급되기 시작한 날로부터 10 년 후에 사망 한 경우, 수혜자는 향후 10 년 동안 월별 지급액을 분할 할 수 있습니다. 지불 시작일 전에 부모가 어떤 선거를했는지 확인하는 것이 중요합니다. 많은 기업 연금은 일회성 또는 공동 연금 옵션 만 제공합니다. 이 경우, 유감스럽게도 원래 수취인의 통과 또는 원래 수취인과 그 배우자에게 공동 생활 옵션을 제공 할 때 지불이 중단됩니다.
