목차
- 감세 및 직업 법 규칙 변경
- 당신의 가정 스위트 홈 공제
- 세금 감면 운전
- 선을 행함으로써 선을 행하다
- 자선 여행
- 건강 유지
- 기타 공제
- 결론
항목 별 세금 공제는 많은 미국 임금 소득자들에게 어려운 현금을 정부에 넘겨주는 대신 더 많은 소득을 낼 수있는 기회를주었습니다. 좋은 기록을 유지하는 사람들을 위해 공제액은 오랫동안 그들에게 더 많은 돈을 의미하고 IRS (Internal Revue Service)에 더 적은 돈을 의미했습니다.
주요 테이크 아웃
- 소득세에 대해 표준 공제를받지 않는 경우, 항목 별 공제를 누락하면 달러를 환불받을 수 있습니다. 최근의 세금 삭감 및 직업 법에 따라 세금 공제에 대한 규칙 변경으로 인해 일부 공제를 제거하면서 다른 공제를 항목별로 분류 할 수 있습니다. 업무 관련 비용, 주택 소유 및 자선 기부는 모두 공제를 용이하게하는 방법입니다. 우리는 종종 간과되는 것들 중 일부를 겪습니다.
감세 및 직업 법 규칙 변경
2019 년과 마찬가지로 2018 년과 마찬가지로 2017 년 세금 감면 및 고용 법 (TCJA)에 따른 변경 사항으로 인해 항목 별 고려에 대한 결정에는 큰 경고가 따릅니다. 스케쥴 A 양식을 작성하는 데 어려움을 겪기 전에 2018 년에 크게 증가한 표준 공제액이 모두 조금 더 많이 올랐습니다. 개인과 결혼 한 개인은 별도로 $ 12, 200, 개인은 $ 18, 350입니다. 결혼 한 부부가 공동으로 신청하거나 자격을 갖춘 미망인의 경우 $ 24, 400. (2020 세금 연도의 경우 표준 공제가 다시 $ 12, 400, $ 24, 800 및 $ 18, 650으로 다시 상승 할 것입니다.)
TCJA는 또한 개인 면제를 제거 했으므로 계산에이를 고려해야합니다. 이 법은 또한 2017 년에 취할 수있는 많은 세금 공제에 대한 규칙을 삭제하거나 변경했습니다. 반면에, TCJA는 더 이상 조정 총소득 (AGI)에 따라 품목별 공제를 제한하지 않습니다. itemizer에 대한 하나의 긍정적 변화.
새 세금 계산서에 따른 총 항목 별 공제가 위에 나열된 금액보다 낮은 경우 표준 공제를받는 것이 좋습니다. 그렇지 않은 경우, 가장 간과 된 항목 별 공제와 이들이 더 많이 절약 할 수있는 방법에 대해 읽으십시오.
당신의 가정 스위트 홈 공제
주택을 소유하면 주택 구입시 지불 한 포인트 및 모기지이자에 대한 공제액을 포함하여 매년 막대한 세금 공제를받을 수 있습니다. 집에 사는 동안 지불 한 재산세를 공제 할 수도 있습니다. 주의 사항은 다음과 같습니다. 2017 년 12 월 15 일 또는 그 이후에 모기지 대출을 받으려면 새로운 세법에 따라 최대 75 만 달러의 대출에 대한이자를 공제 할 수 있습니다 (오래된 대출의 경우 한도는 100 만 달러). 또한 납세자들은 재산세와 주 및 지방 소득세 또는 판매 세의 조합 인 주 및 지방 세금 (SALT; 별도의 결혼 신청인 경우 $ 5, 000)에 대해 $ 10, 000 공제로 제한됩니다. 민간 모기지 보험료 공제는 2017 년에 철폐되었지만 2018 년에 재개되었습니다. 2019 세금 연도에 어떤 일이 발생할지 아직 알려지지 않았습니다.
집을 팔면 세금 혜택도받습니다. 판매 전년도 일부에 대해 지불 한 재산세 및 모기지이자를 공제 할 수 있습니다. 현역 군인이라면 이사 비용을 공제 할 수도 있습니다. (귀하가 집을 내릴 때 발생하는 수수료, 부동산 중개업자에게 지불 한 수수료 및 법정 또는 에스크로 수수료와 같은 폐쇄시 지불 한 수수료와 수리 또는 개선 비용은 공제 할 수 있습니다 마감일 90 일이지만 실제로 세금 공제가 아닙니다. 판매 가격에서 공제되어 자본 이득 세금을 줄이는 데 도움이됩니다.)
세금 감면 운전
자동차 구매시 판매 세를 지불합니다. 일부 주에서는 켄터키 주에서“공공 고속도로에서 자동차를 사용할 수있는 특권”에 따라 매년 세금을 계속 부과합니다. 주에서 자동차의 가치를 기준으로 차량 세의 비율을 계산하는 경우, 개인 재산세의 일부로이 비율을 공제 할 수 있습니다. 네바다와 같은 몇몇 주만이 이런 방식으로 등록비를 계산합니다.
대부분의 주에서는 매년 자동차 등록을 위해 세금 납부를 요구하는 통지를 보냅니다. 새 데칼을 차에 싣고 나면 영수증을 제출하고 4 월에 개인 재산세 공제에 지불액을 추가하십시오. RV 또는 보트도 마찬가지입니다. 등록 서류를 확인하여 재산세를 납부하고 있는지 확인하고 총 SALT 세금에 10, 000 달러의 상한을 명심하십시오.
선을 행함으로써 선을 행하다
스키니 진과 왜건 휠 커피 테이블을 영업권에 기부하고 자선 공제액을 늘려 세금을 줄였습니다. 기부하는 큰 티켓 품목에 대한 평가 수수료와 같은 관련 수수료를 포함해야한다는 것을 기억하면 금액을 계산할 수 있습니다. IRS는 $ 5, 000 이상의 품목 (또는 품목 그룹)을 기부 할 때“품목에 대한 적격 평가”를 제공 할 것을 요구합니다. 전자 제품, 가전 제품 및 가구와 같은 품목의 경우 기부금의 가치를 평가하기 위해 전문가에게 비용을 지불해야하며 해당 서비스에 대한 수수료는 공제 가능합니다.
TCJA 변경으로 AGI의 최대 60 %를 현금으로 기부 할 수 있습니다. 이전에는 한도가 50 %였습니다. 평가 주식과 같은 자본 이득 재산 기부는 AGI의 30 %로 제한되며, 더 이상 대학 운동 좌석 권리를 부여하는 기부금 공제를 청구 할 수 없습니다. 자세한 내용은 IRS Publication 526을 확인하십시오.
자선 여행
커뮤니티에서 자원 봉사하기 위해 자유 시간을 기부하는 것을 좋아하는 사람이고 좋아하는 자선 단체를 여행하기 위해 자신의 지갑에 담그는 경우, 그 비용을 자선 공제에 추가 할 수 있습니다 (가치 또는 시간 또는 서비스). 버스를 타든 자신의 자동차를 운전하든 자선 활동에 대한 좋은 기록이 필요합니다. 대중 교통 또는 자동차의 마일리지 기록을 보관하십시오 (자선 단체의 경우 마일 당 0.14 달러 표준 요금을 청구 할 수 있음), 주차 및 통행료 영수증.
건강을 유지하면 공제에 다리가 생깁니다
건강을 유지하려면 팔과 다리가 필요합니다. IRS는 의료 비용에 대한 공제를 허용하지만 2018 년 7.5 %에서 AGI의 10 %를 초과하는 비용 부분에 대해서만 공제 할 수 있습니다. 따라서 AGI가 2019 년에 $ 50, 000 인 경우, 귀하는 의료비 $ 5, 000 이상. 보험 회사가 비용의 일부를 상환하면 그 금액을 공제 할 수 없습니다.
장기 요양 (LTC) 보험 비용을 지불하면 세금 부담을 덜 수 있습니다. 장기 요양 보험은 공제 가능한 의료 비용이며, IRS는 보험료가 고용 주나 배우자 고용인이 보조금을받지 않는 경우에 한해 보험료의 많은 부분을 공제합니다.
HSA (Health Savings Account)에 대한 기부는 세금 공제 대상입니다. 자가 전용 고 공제 건강 플랜 (HDHP)이있는 경우 최대 $ 3, 500 (2020 년에 $ 3, 550)를 기부 할 수 있습니다. HDHP 가족이있는 경우 최대 $ 6, 900 (2020 년 $ 7, 100)을 기부 할 수 있습니다.
의사를 방문 할 때 종종 간과되는 또 다른 이점이 있습니다. 의료 서비스를 받기 위해 교통비를 공제 할 수 있습니다. 즉, 버스 비용, 자동차 비용 (의료 목적으로 마일리지 $ 0.18의 표준 마일리지 요금), 통행료 및 주차 비용을 기록 할 수 있습니다.
2019 년의 총액이 10 % 한도를 초과하는 경우 의료비의 일부로 추가 공동 부담금, 처방약 비용 및 실험실 비용을 공제 할 수도 있습니다. IRS를 통해 일반 비용과 서비스를 고려하지 않을 수 있습니다 치료 및 간호 서비스와 같은 귀하의 보험 플랜에 의해 완전히 보장됩니다. 실제로, IRS의 의료 비용 정의는 상당히 광범위하며 침술 및 금연 프로그램과 같은 항목도 포함 할 수 있습니다.
기타 공제 (그들에게 남은 것)
2019 TCJA 규칙은 이전에 "기타 품목별 공제"범주에 해당했던 대부분의 공제를 제거합니다. 이러한 공제 중 다수는 AGI의 2 % 임계 값에 종속되므로 AGI의 2 %를 초과하는 금액 만 공제 할 수 있습니다.. TCJA에서는 2 %의 AGI 임계 값이 더 이상 적용되지 않지만 다음을 더 이상 공제 할 수 없습니다.
- 업무 관련 출장 및 노조 회비와 같은 상환되지 않은 작업 비용 새로운 직업을 얻기 위해 이사해야 할 경우 상환되지 않은 이동 비용 (예외: 군 명령으로 인해 현역 군인 이동) 자문 및 관리를 포함한 대부분의 투자 비용 세금 준비 수수료 (완전 공제 가능한 사업 보고서 작성 수수료 제외) 연방 국세청 재난 지역에서 발생하는 경우를 제외하고 개인 부담 또는 도난 손실
다음은 여전히 공제 할 수있는 것입니다.
- 상환액까지의 도박 손실 투자를 구매하기 위해 빌리는 돈에 대한 이익 소득을 창출하는 재산에 대한 사상자 및 도난 손실 IRA 및 퇴직 혜택과 같은 특정 상속 품목의 소득에 대한 연방 부동산 세 학생 대출 (항목을 작성하지 않아도 공제 가능)
결론
지갑에 넣은 종이가 미끄러지면 은행 계좌에 더 많은 돈이 들어올 수 있습니다. 서비스 영수증을 보유하고 연중 내내 파일을 보관하므로 비즈니스, 자선 단체 및 건강에 드는 최소 비용까지 기록 할 수 있습니다. 이러한 비용이 증가함에 따라 결국 세금이 낮아질 수 있습니다.
