이익을 위해 자산을 사고 팔 때 투자자는 실현 된 이익과 이익, 그리고 실현되지 않거나 소위 "종이 이익"을 구별하는 것이 중요합니다.
간단히 말해서 실현 이익은 현금으로 전환 된 이익입니다. 다시 말해서, 당신이 한 투자로부터 이익을 실현하려면, 현금을 받아야만하고 판매하지 않고 자산 증가의 시장 가격을 단순히 목격하지 않아야합니다. 예를 들어, XYZ Corporation의 보통주 1, 000 개를 소유하고 회사가 주당 $ 0.50의 현금 배당을 발행 한 경우 투자에서 $ 500의 이익을 실현할 수 있습니다. 이것은 실제 현금을 받았기 때문에 실현 된 이익입니다. 시장의 변화로 인해 손실되지 않습니다.
실현되지 않은 이익과 손실은 무엇입니까?
마찬가지로, 총 $ 10, 000의 투자를 위해 1, 000 XYZ 주식을 주당 $ 10로 구입했다고 가정 해 봅시다. XYZ Corp.가 현재 시장에서 주당 15 달러에 거래하고 있고 공개 시장에서 1, 000 주를 모두 15 달러에 판매 한 경우 투자에서 $ 5, 000의 이익 ($ 15, 000-$ 10, 000)을 실현할 수 있습니다.
이제 XYZ Corp.의 주식이 $ 15에 거래되고 있지만 주당 $ 20의 가치가 있다고 믿었 기 때문에 $ 15에 팔려고하지 않았습니다. 당신은 여전히 당신의 1, 000 주 전체를 보유하고 있기 때문에, 실현되지 않은 "종이"이익은 $ 5, 000입니다. 물론, 만약 당신이 당신의 지위를 닫지 않고 당신의 이익을 깨달았다면, 당신은 여전히 당신의 이익의 일부 또는 전부를 잃을 수 있습니다.
반면에, 귀하는 귀하의 이익을 실현하지 못했기 때문에 이익으로 소득을 청구 할 필요는 없습니다. 따라서 매각 대신 주식을 보유함으로써 1 년 (또는 많은) 동안 과세 대상 소득을 연기 할 수 있습니다. 물론 손실은 그 반대입니다. 실현 손실은 일반적으로 투자자가 자본 손실로 주장 할 수 있으며 다른 자본 이익을 상쇄 할 수는 있지만 종이 손실은이를 상쇄 할 수 없습니다.
이익 실현과 투자자에게 미치는 영향에 대해 자세히 알아 보려면 세금 우위를 위해 잃어버린 유가 증권 판매를 확인하십시오. 장기 마인드는 개인 투자자를위한 끔찍한 자본금 세금 및 세금 팁을 충족 시킵니다.
Advisor Insight
로렌스 스프링, CFP®
Mitlin Financial Inc. , 뉴욕 주 Hauppauge
유가 증권 판매 후 실현되는 이익 또는 이익이 유지됩니다. 여기서 핵심은 당신이 팔고, 이익에 갇혀 그것을 깨달았다는 것입니다. 예를 들어, 유가 증권을 주당 50 달러에 구입 한 후 주당 100 달러에 판매 한 경우 실현 수익은 $ 50입니다. 미실현 이익 또는 제지 이익은 여전히 투자를 보유하고 있기 때문에 단지 "종이"에 대한 이익으로, 유가 증권의 가치가 떨어지면 유가가 상승하거나 유가 증권 가격이 상승하면 증가 할 수 있습니다.
예를 들어, 유가 증권을 주당 50 달러로 구매했지만 현재 보유하고 있으며 주당 100 달러의 가치가있는 경우 주당 50 달러의 미실현 이익 또는 종이 이익을 얻게됩니다. 이 실현되지 않은 이익은 유가 증권을 판매하는 경우에만 실현됩니다.
