규칙 변경으로 인해 연금 급여 보증 공사 (PBGC)는 적격 연금 플랜에 적용되는 401 (k) 잔액을 보장했습니다. 이는 회사가 연금 계획을 제공하는 경우 401 (k) 잔액을 연금으로 이월 할 수 있으며, 이월 잔액으로 인한 연금 혜택은 이전의 원래 연금 혜택과 마찬가지로 PBGC에 의해 보장됨을 의미합니다 롤오버에.
이것은 고용주가 두 가지 유형의 계획을 모두 제공하는 사람들에게만 영향을 미칩니다. 이 유형의 롤오버를 수행 할 때의 장단점은 무엇입니까?
평생 소득
401 (k)와 같이 확정 기여 제도의 현재 시스템에 대한 불만 중 하나는 확정 급여 제도와 달리 종업원의 퇴직 저축에 대한 책임이 있다는 점이다.
퇴직 소득의 많은 전문가들은 연금 혜택을 연금 수입을 소득으로 가져옴으로써 제공되는 종류의 평생 소득 흐름을 통해 참가자들이 대부분 더 나아질 것이라고 생각합니다. 이로 인해 참가자는 자신의 퇴직 자산을 관리해야합니다.
인플레이션 보호 없음
규칙 변경은시, 주 및 연방 정부 계획이 아닌 기업 연금 계획과 관련이 있습니다. 기업 연금은 공공 부문 연금 계획과 마찬가지로 생활비 조정 (COLA)을 통해 인플레이션에 거의 영향을 미치지 않습니다. 지불이 시작되면 퇴직자는 인플레이션이 월별 지불의 구매력에 영향을 미칩니다.
잔액이 직원의 401 (k) 계획 계정에 남아 있으면 인플레이션보다 앞서는 투자 수익을 얻을 수있는 기회가 있었을 것입니다. 반면에, 그들의 시장은 다운 마켓에서 돈을 잃을 수 있습니다.
또한 확정 급여 제도와 401 (k) 제도 또는 이와 유사한 확정 기여 제도의 조합은 강력한 계획입니다. 이는 퇴직 보호자가 퇴직 소득원을 다양화할 수있는 수단을 제공합니다. 그들은 정의 된 기여 계획과 함께 제공되는 투자 성장 기회와 함께 보장 된 (또는 대부분 보장 된) 소득의 흐름을 제공하여 월 연금 혜택을 무효화 할 수 있습니다.
냉동 계획
많은 기업 연금 플랜이 혜택을 동결하고 있습니다. 이러한 상황이 발생하면 근로자는 더 이상 소득 및 근속 연수를 기준으로 한 연금 공식에 따라 추가 연금 혜택을 누릴 수 없습니다.
401 (k)의 전부 또는 일부를 롤링하려고하는 사람은이 달러를“죽은 돈”으로 바꿀 위험이 있습니다. 이는 참가자가 401 (k) 달러에서 연금 혜택을받을 것으로 예상했을 수 있음을 의미합니다. 수년간의 서비스 및 소득에 근거한 연금 공식. 대신, 이전의 401 (k) 자금은 현재 정체 된 혜택이있는 연금 계획에 갇혀 있습니다.
이 돈이 401 (k) 계획에 남아 있다면, 향후 투자 이익을 얻을 수있는 기회가 있었을 것입니다.
PBGC 혜택 한도
현재 PBGC는 매년 최대 $ 60, 165의 연금 지불을 보장합니다. PBGC는 연금을 제공하는 고용주가 파산 한 경우에만 한 가지 요인입니다. 그렇지 않으면 연금 지불은 은행 대출과 마찬가지로 회사의 책임입니다.
새로운 규칙의 좋은 특징은 401 (k)에서 연금 플랜으로 이체 된 돈은이 연간 $ 60, 165의 한도에 해당하지 않는다는 것입니다. 연금 계획이 PBGC 보장에 해당되는 경우, 직원은 원래 연금 계획 급여에 대한 지불 외에 연금 계획으로 이체 된 401 (k) 금액을 기준으로 월간 연금 지불을 받게됩니다.
이거 붙잡 을까?
CNBC는 온라인 독자 설문 조사를 실시했으며 응답자의 92 %가 자신의 401 (k) 돈을 고용주의 연금 계획에 넣는 것을 고려하지 않을 것이라고 응답했습니다.
연금 계획에서 대중적인 일시금 분배 옵션이 어떻게 전통적 이었는지를 고려하면 놀라운 것은 아닙니다. 많은 퇴직자들은 개인 퇴직 계좌 (IRA) 계정으로의 롤오버를 통해 퇴직 둥지 알을 더 잘 통제하는 것을 선호하는 것 같습니다. 이 배열은 인출 된 금액에 유연성을 제공하고 상속 된 IRA를 통해 상속인에게 돈을 남기는 옵션을 허용합니다.
또 다른 요인은 PBGC가 은행 예금을 보장함으로써 유사한 기능을 수행하는 FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation)만큼 잘 알려지지 않았을 수 있습니다.
401 (k)를 연금에 지급해야합니까?
대부분의 재무 계획 문제와 마찬가지로 그 대답은 의존적입니다. 모든 사람의 개인적인 상황은 다르지만 여기에는 재정 고문이 고객에게 고려해야 할 몇 가지 요소가 있습니다.
401 (k) 및 IRA 로의 후속 롤오버 관리가 편안합니까? 연금으로 지불하거나 일시불로 이월 할 수있는 옵션이있는 경우 항상 고려해야 할 사항입니다.
다른 퇴직 자원이 있습니까? 그들은 현재 고용주 계획 이외의 상당한 은퇴 투자를 이미 가지고 있습니까? 여기에는 IRA, 과세 대상 투자 또는 연금이 포함될 수 있습니다. 또한 배우자의 퇴직 계획 자산을 고려하는 것을 잊지 마십시오. 이전 고용주의 사회 보장 및 연금도 고려해야합니다. 요컨대, 고객이 현재 401 (k) 자산을 연금 계획으로 옮길 지 여부를 선택하기 전에 고객의 전체 퇴직 연금 그림을보고 싶을 것입니다.
결론
직원들이 401 (k) 잔액을 회사 연금 계획에 적용 할 수 있도록 허용하는 새로운 규칙이 적용되는지 여부를 말하기는 어렵습니다. 잘 계획되어 있지만 여러 가지 장단점이 있습니다. 모든 사람의 상황이 다르므로 신중한 분석이 필요합니다.
