목차
- 로스 IRA 전환이란 무엇입니까?
- 로스 전환의 장점
- 로스 전환의 단점
- 전환에 대한 세금 계산서
- 결론
인정 여부에 관계없이 세금은 많은 개인 재정 결정을 내립니다. 그것들을 피하거나 낮추는 것은 우리가 사는 곳, 우리가 사는 자동차의 종류, 아이들을 학교로 보내는 곳, 집을 사는지 여부 및 기타 많은 일상적인 결정에 영향을 줄 수 있습니다. 모두가 지불하는 세금의 양을 제한하려고합니다. 퇴직에 투자 할 때 세금도 큰 역할을합니다.
세금을 최소화 할 수있는 한 가지 방법은 Roth IRA에 투자하는 것입니다. Roth IRA를 사용하면 과세 후 달러를 기부하고 퇴직시 면세로 수입을 철회 할 수 있습니다. 대조적으로, 일반적으로 전통적인 IRA에 대한 기부금에 대한 세금 공제를 받고 세금이 없어지더라도 돈을 퇴직 할 때는 세금을 내야합니다.
이를 피하기 위해 많은 투자자들이 전통적인 IRA에서 Roth 품종으로 돈을 이동하면서 Roth IRA 전환을 수행합니다. 이 전략은 백도어 로스 IRA로도 알려져 있는데, 이는 투자자가 일반적으로 로스가 백도어에서 몰래 발언 할 수있는 자격을 갖추지 못하는 경우 허용합니다.
주요 테이크 아웃
- Roth IRA 전환은 기존 IRA를 Roth IRA로 전환 할 수있게합니다.Roth IRA 전환은 백도어 Roth IRA라고도합니다.Roth IRA와의 선행 세금 혜택은 없지만 기부금과 수입은 면세로 증가합니다. 귀하가 전환 한 금액에 대해 세금을 납부해야하며 이는 상당 할 수 있습니다.
로스 IRA 전환이란 무엇입니까?
IRA 전환은 단순히 계정 분류를 기존 IRA에서 Roth IRA로 변경하는 것입니다. 연방 정부는 2010 년부터 수입 금액에 관계없이 투자자들이 기존 IRA를 로스 IRA로 전환 할 수 있도록 허용했습니다.
일반적으로 사람들은 수정 조정 총소득 (MAGI)이 특정 한도 아래로 떨어지는 경우에만 로스 IRA에 투자 할 수 있습니다. 예를 들어, 공동 신고를하고 2020 년에 연간 206, 000 달러 이상을 적립하는 경우 (2019 년 2 억 2 천 5 백만 달러에서) 로스 IRA에 투자 할 수 없습니다. 독신 및 가계부 장관은 139, 000 달러 (2019 년 $ 137k에서 상승)를 마감했습니다.
그러나 전환에 대한 소득 한도는 없습니다.
좋은 소리? 그러나 대부분의 투자 결정과 마찬가지로 Roth IRA 전환에는 장점과 단점이 있습니다.
로스 IRA 변환의 장점
로스 IRA 전환의 주요 이점은 향후 세금을 낮출 수 있다는 것입니다. Roth IRA와의 선행 세금 혜택은 없지만 기부금과 수입은 면세로 증가합니다. 다시 말해, Roth IRA에 들어가는 돈에 대해 세금을 납부하면 자격을 갖춘 배포를하면 세금을 납부하게됩니다.
앞으로 어떤 세율이 적용되는지 예측하는 것은 불가능하지만, 더 많은 돈을 벌게 될지 예측할 수 있으므로 더 높은 괄호 안에 있습니다. 대부분의 경우 Roth IRA로 장기적으로 세금을 적게 지불하면 기존 IRA에서 같은 금액으로 지불 할 가능성이 높습니다.
또 다른 특권은 어떤 이유로 든 면세없이 언제라도 기부금 (소득이 아닌)을 철회 할 수 있다는 것입니다. 여전히 Roth IRA를 은행 계좌처럼 사용해서는 안됩니다. 지금 가지고 나가는 돈은 결코 성장할 수있는 기회를 얻지 못할 것입니다. 오늘날 약간의 철수조차도 나중에 둥지 알의 크기에 큰 영향을 줄 수 있습니다.
Roth로 이사하면 70 ½ 세에 도달 할 때 계정에서 필요한 최소 배포 (RMD)를받지 않아도됩니다. 돈이 필요하지 않으면 돈을 그대로 유지하고 상속인에게 물려 줄 수 있습니다.
로스 IRA 전환의 단점
Roth IRA로 전환 할 때의 가장 큰 단점은 무려 세무서입니다. 예를 들어, 기존 IRA에 $ 100, 000가 있고이 금액을 Roth IRA로 전환하는 경우 24 %의 세금 범위에 있다고 가정하면 24, 000 달러의 세금이 부과됩니다. 충분히 전환하면 세금이 더 높아질 수도 있습니다.
물론 Roth IRA 전환을 수행 할 때 나중에 더 낮은 세금 괄호에있을 때 큰 세금을 지불 할 위험이 있습니다. 교육받은 추측을 할 수는 있지만 앞으로 어떤 세율 (및 소득)이 올지 확실하게 알 수있는 방법이 없습니다.
많은 납세자들이 직면하는 또 다른 일반적인 문제는
다른 전통적인 IRA가있을 때
단순화 된 직원 연금 또는 SIMPLE IRA는 다른 곳에서 균형을 유지합니다. 이 경우 이미 세금이 부과 된 계정과 세금이 부과되지 않은 총 잔액 (즉, 기부금을 공제 한 모든 세금 이연 계정 잔액)에 대해 세금이 부과 된 금액의 비율을 계산해야합니다. 당신이하지 않은 것들). 이 비율은 과세 소득으로 계산됩니다. 예, 복잡합니다. 전문적인 도움을 받으십시오.
또 다른 결점: 나이가 더 든다면, 새로운 Roth에 5 년 동안 자금을 유지하고 돈을 꺼내기 전에 59½에 도달했는지 확인해야합니다. 그렇지 않으면 몇 가지 예외가 적용되지 않는 한 수입에 대한 세금뿐만 아니라 10 %의 조기 출금 페널티도 부과됩니다.
찬성
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기부금과 소득은 면세로 증가합니다.
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어떤 이유로 든 면세로 기부금을 철회 할 수 있습니다.
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필요한 최소 배포를 할 필요는 없습니다.
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일반적으로 Roth IRA 자격이없는 사람들은이를 사용하여 계정과 세금이없는 현금 풀을 만들 수 있습니다.
단점
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전환 할 때 전환에 대해 세금을 지불하면 상당 할 수 있습니다.
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향후 세율이 낮 으면 혜택을받지 못할 수 있습니다.
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59 세 이상인 경우에도 5 년 동안 면세로 인출 할 수 있습니다.
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전환하지 않는 다른 전통적인, SEP 또는 간단한 IRA가있는 경우 세금 계산이 복잡해질 수 있습니다.
로스 IRA 전환에 대한 세금 납부
많은 사람들은 전환에 대한 세금 청구서를 지불하기 위해 세금을 신고 할 때까지 기다릴 수 없다는 것을 깨닫지 못합니다. 분기 별 예상 세금의 일부로 수표를 보내야합니다.
세금을 납부하는 가장 좋은 방법은 저축이나 CD가 성숙 할 때 현금으로 바꾸는 등 다른 계좌에서 돈을 사용하는 것입니다. 가장 선호되는 방법은 전환하는 퇴직 투자에서 돈을 얻는 것입니다. 이유는 다음과 같습니다.
별도의 계정이 아닌 IRA 기금에서 세금을 납부하면 미래의 소득이 줄어들 것입니다. 위의 예로 돌아가서: $ 100, 000 $ 전통적인 IRA를 전환한다고 가정 해보십시오. 세금을 납부하면 새 Roth 계정에 $ 76, 000 만 입금됩니다. 앞으로는 돈으로 벌어 들인 모든이자를 놓치게 될 것입니다. 영원히.
24, 000 달러가 그리 많지 않을 수도 있지만, 복리이자 란 20 년 동안 금리 자체가 8 %의 금리로 약 112, 000 달러로 성장할 수 있음을 의미합니다. 그것은 세금 계산서를 지불하기 위해 잊어 버릴 많은 돈입니다.
결론
로스 IRA 전환은 퇴직을위한 매우 강력한 도구가 될 수 있습니다. 정부의 수입 증가로 인해 세금이 상승하거나 소득이 더 많아 세금을 더 많이 올리면 Roth IRA 전환으로 장기적으로 세금을 크게 절약 할 수 있습니다. 또한 백도어 전략은 일반적으로 이런 종류의 IRA에 부적격하거나 다른 방법으로 돈을 면세 계정으로 옮길 수없는 고소득층에게 Roth 문을 열어줍니다.
그러나 고려해야 할 전환에는 몇 가지 단점이 있습니다. 계산하기 까다로울 수있는 큰 세금 계산서, 특히 세전 달러로 자금을 지원받는 다른 IRA가있는 경우. 전환이 타당한 지 여부에 대해 신중하게 생각하고 특정 상황에 대해서는 세무사와 상담해야합니다.
