로스 IRA가 인기를 얻는 한 가지 이유는 세금 혜택입니다. 계정의 돈이 면세로 증가하고 퇴직 자격이있는 탈퇴도 면세가 없습니다. 그러나 Roth IRA를 전통적인 IRA로 변환하는 것이 재정적으로 의미가있는 경우가 있습니다. 다음과 같은 5 가지 이유가 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 로스 IRA는 퇴직 기간 동안 면세로 인출 할 수 있지만 때로는 전통적인 IRA의 선행 세금 혜택을받는 것이 경제적으로 합리적입니다. 로스 IRA로 전환하여 세금이 더 높은 세금 징수를 받으면 전환을 취소 할 수 있습니다. 돈이 너무 많으면 Roth에 기여할 수 없습니다. 전통적인 IRA는 기부금에 대한 소득 제한이 없습니다.
전통적인 IRA는 선행 세금 감면을 가지고 있습니다
Roth IRA를 전통적인 IRA로 전환하는 가장 단순한 이유는 최소한 지금 당장 현금이 부족하다는 것입니다. 즉, 귀하가 Roth IRA에 기부 한 돈으로 인해 소득세를 편안하게 지불하지 못할 수도 있습니다.
전통적인 IRA에 기여하는 것은 재정적 부담이 적습니다. 그 이유는 돈이 집에 지불하는 것이 아니라 총 지불에서 가져 오기 때문입니다. 다시 말해, 귀하는 귀하의 기부금에 대해 선불 세금 혜택을받습니다. 퇴직시 돈을 인출하면 기부금 및 투자 수익에 대한 소득세가 부과됩니다.
Horizons Wealth Management, Inc.의 CFP® 인 David S. Hunter는 "누군가 현금이 부족한 상황에서는 전통적인 IRA 기부금이 세금 공제 후 더 많은 공제액을 제공하므로 더 많은 현금을 손에 넣을 것입니다. 노스 캐롤라이나 애쉬 빌
실적이 저조한 Roth 계정
Roth IRA 계정이 시장 세력으로 인해 갑자기 가치를 잃어버린 경우 Sam 삼촌은 당신에게 휴식을 취하지 않습니다. 그 해에 계좌에 넣은 돈에 대해서는 여전히 세금이 부과됩니다.
Roth IRA를 기존 IRA로 변환하여 세금을 절약 할 수 있습니다. 스위치를 사용하면 적어도 은퇴 후까지 계산을 연기합니다. 그럼에도 불구하고, 당신은 전체 잔액이 아닌, 당신이 취한 것에 대해서만 세금이 부과됩니다.
당신은 로스에 너무 많이 기여했다
Roth IRA에 기여하려면 특정 수정 조정 총소득 (MAGI) 수준을 충족해야합니다. 2020 년에 수입은 전체 기부를하려면 $ 124, 000 (싱글 파일러) 미만이어야합니다.
- 50 세 미만인 경우 $ 6, 000 $ 50 이상인 경우
결혼 한 부부가 함께 신고하는 한도는 $ 196, 000 미만입니다. MAGI가 컷오프 수준보다 몇 천 달러 이상이면 기여 수준이 줄어 듭니다.
언제든지 Roth를 전통적인 IRA로 변환 할 수 있습니다. 같은 해의 세금 신고서에 신고하십시오.
MAGI가 최대 수준을 초과하거나 그 근처에 마우스를 올리면 Roth IRA를 기존 IRA로 변환 할 수 있습니다. 그렇게하면 여전히 IRA에 기여할 수 있습니다. 전통적인 IRA에 기여할 수있는 소득 제한은 없습니다.
그럼에도 불구하고 너무 많은 돈을 벌면 선결제 세금 공제를받지 못할 수도 있습니다. 따라서 결정을 내리기 전에 몇 가지 위기를 겪으십시오.
소득이 떨어질 것으로 예상
은퇴 후 예상 연간 소득의 숫자를 정산하고 세금이 크게 낮아질 가능성이 있다고 가정 해보십시오. 생활비가 더 저렴하다고 판단한 경우 반드시 재난이 아닙니다.
그러나 이는 Roth IRA의 주요 기능인 면세 분배의 혜택을 많이받지 못함을 의미합니다. 지금 전통적인 IRA로 전환하면 세전 기부금의 즉각적인 세금 혜택을 누릴 수 있습니다. 그것은 당신에게 다른 곳에 투자하기 위해 더 많은 돈을 주거나 지금 필요한 여분의 현금을 제공 할 수 있습니다.
캘리포니아 주 어바인 인덱스 펀드 어드바이저의 창립자이자 사장 인 마크 헤 브너 (Mark Hebner)는“일반적으로 퇴직시 세금 감면을 기대할 경우 전통적인 IRA를 활용하는 것이 더 합리적이다.
"현재 높은 세율로 기부금에 세금을내는 것을 잊고 분배에 대해 낮은 세율로 세금을 내야합니다."
필요한 최소 배포 (RMD)는 기존 IRA의 70 ½ 세부터 시작됩니다. Roth IRA에는 최초 계정 소유자의 수명 동안 RMD가 없습니다.
로스 변환은 세금 괄호를 부딪쳤다
그것은 당신을 더 높은 브래킷으로 부딪 칠 수 있습니다. 은퇴 계좌 세계에서이 시나리오는 진정한 역설이지만 전환을 역전시키는 것이 좋습니다 (재 특성화라고 함). Roth IRA 전환 후 1 년 10 월 15 일까지 기존 IRA로 되돌릴 수 있습니다.
결론
전환에 대한 최종 이점은 다음과 같습니다. Roth 계정에 대해 이미 지불 한 소득세를 환불받을 수 있습니다.
계정을 전환 한 이유가 무엇이든 IRS가 부과하는 일정 마감일을 염두에 두십시오. 전환은 전년도 세금을 제출하거나 수정할 수있는 최종 날짜까지 완료해야합니다. 표준 날짜는 10 월 15 일입니다.
로스 IRA는 퇴직시 세금이 전혀없는 투자 계좌를 제공합니다. 그러나 귀하의 개인적인 상황은 귀하의 로스를 전통적인 IRA로 전환하는 것이 합리적이라고 지시 할 수 있습니다.
