SEC 양식 15-15D의 정의
SEC 양식 15-15D는 섹션 12 (g)에 따른 보안 등급의 등록 종료 또는 1934 년 증권 거래법 13 섹션의 섹션 13 및 15 (d)에 따라 파일 보고서에 대한 의무 정지 통지입니다. 및 15 (d).
SEC 양식 15-15D 분류
1934 년 증권 거래법 13 조 및 15 조 (d) 항은 12 조에 따라 등록 된 유가 증권에 필요한 증권 발행자가 주기적으로 문서, 보고서 및 정보를 SEC에 제출하는 것에 관한 것입니다.
회사 나 신탁 회사는 그러한 요구 사항을 제거하는 변경이 발생한 후 보안에 대한 SEC의보고 의무를 종료하기를 원할 수 있습니다. 예를 들어, 기업체는 해당 신탁의 본질로 인해 정기적 인 규제 제출에 필요한 신탁을 형성 할 수 있습니다. 보험 회사는 협력하여 퇴직 계획을 세우고 그러한 서류를 요구하는 신뢰를 쌓을 수 있습니다. 해당 보험 회사가 신탁을 해소하기로 선택한 경우, 보고 의무를 종료하기 위해 양식 15-15D를 제출할 수 있습니다.
회사에 SEC 양식 15-15D를 제출하라는 메시지
합병 및 구조적 재구성으로 인해 회사는보고 요구 사항을 일시 중단하기 위해 양식 15-15D를 제출할 수 있습니다. 예를 들어, 회사가 자회사를 소유 한 경우 해당 엔티티를 자체적으로 흡수하고 자회사의 모든 미결 주식을 소유하기로 결정할 수 있습니다. 양식 15-15D는 SEC에 제출되어 자회사의 미결제 주식과 관련된 보고서를 제출할 의무가 종료되었음을 표시합니다.
회사가 공공 시장에서 스스로를 제거하기 위해 조치를 취하는 경우, 비공개 또는 어두워지는 행위는 양식 15-15D 또는 양식 15를 제출하는 것이 프로세스의 일부입니다. 회사는 어두워 질 때 여러 단계를 완료해야합니다. 여기에는 유가 증권 등록 취소 및 정기 보고서 제출에 대한 의무 종료가 포함됩니다. 회사의 주식을 소유 한 주주의 수는 SEC에 등록 취소를 신청하기 전에 특정 임계 값 아래로 내려야합니다. 상장 기업은 회사에 상당한 자산이없는 경우 300 주 미만의 주주 또는 500 주 미만의 주주가있는 경우 자기 자본 증권을 등록 취소 할 수 있습니다.
주주의 수가 적절한 임계 값을 초과하면 회사는 어두워 지려는 의도와 상관없이 SEC에 보고서를 제출해야합니다.
회사는 Sarbanes-Oxley Act와 같은 법률을 준수하기 위해 필수 보고서를 SEC에 제출하는 것과 관련된 금전적 및 시간적 부담을 끝내기 위해 어두워 질 수 있습니다.
