SEC 양식 NSAR-A 란 무엇입니까
SEC Form NSAR-A는 NSAR 양식 제출 요건의 일부로 회계 연도의 첫 6 개월이 지난 시점에 등록 된 투자 관리 회사가 증권 거래위원회 (SEC)에 반기 제출 한 것입니다. 등록 된 투자 관리 회사에 특화된 NSAR은 해당 회사가 회사의 연간 및 / 또는 반기 주주 보고서에 포함 된 일부 재무 정보 (즉, 주식 판매, 포트폴리오 이직률 등)를 공개하도록 요구했습니다.
보안 침해 신고 양식 NSAR-A
SEC 양식 NSAR-A 및 모든 관련 서류는 1940 년 투자 회사법 (1940 법) 30 조 및 1934 년 증권 거래법 13 및 15 (d)에 따라 다루어졌습니다.이를 위해서는 투자 회사와 신탁이 필요합니다. SEC에 반기 및 연례 보고서를 제출하십시오.
투자 회사보고 현대화
2016 년 10 월, SEC는 투자 회사보고를 현대화하기위한 변경 사항을 제안했습니다. 2018 년 6 월 1 일부로, SEC가 여전히 양식 N-SAR을 수락 할 것이지만 2018 년 6 월 1 일자로 Form N-SAR 및 관련 서류를 더 이상 투자 회사에 제출할 필요가 없습니다. 2019 년 6 월 1 일까지 양식 N-SAR을 제출했습니다. 양식 N-SAR은 양식 N-CEN으로 대체되었습니다.
Form N-CEN은 Form N-SAR에서 발견 된 구식 품목을 대체하거나 제거하지만 오랫동안 고려되지 않은 Form N-SAR 및 관련 서류와 동일한 내용으로 구성됩니다. 등록 된 모든 투자 회사는 양식 N-CEN을 XML 형식으로 제출해야합니다. N-CEN 양식은 해당 펀드의 회계 연말 일로부터 75 일 이내에 제출해야합니다. 그러나 Form N-CEN의 준수 날짜 (2018 년 6 월 1 일) 이전의 회계 연말 날짜가있는 펀드는 다음 회계 연도가 끝날 때까지 첫 번째 Form N-CEN 제출을 할 필요가 없습니다. 예를 들어, 펀드의 회계 연말 마감일이 5 월 31 일인 경우, 2019 년 5 월 1 일 이후 75 일 이내에 첫 번째 양식 N-CEN 제출을 제출할 필요가 없습니다. 그러나 펀드의 회계 연말 마감일이 6 월 1 일이 준수 날짜이므로 2018 년 6 월 1 일 이후 75 일 이내에 첫 번째 양식 N-CEN을 제출해야합니다. 양식 N-SAR 및 관련 서류와 달리 양식 N-CEN은 매년 제출해야합니다.
