보조 수혜자는 무엇입니까?
조건부 수혜자라고도하는 2 차 수혜자는 1 차 수혜자가 양도자보다 먼저 사망 할 때 유언장, 신탁 또는 회계 (예: 보험 정책 또는 연금)에 따라 자산을 상속받는 개인 또는 법인입니다.
2 차 또는 우발 수익자는 1 차 수혜자의 사망 또는 1 차 수혜자가 상속을 거부하기로 한 결정과 같은 특정 조건을 충족하는 경우에만 자산을 상속합니다. 양도자가 사망 할 때 1 차 수혜자를 찾을 수없는 경우 자산은 2 차 수혜자에게 전달 될 수 있습니다. 주요 수혜자를 찾는 요구 사항과 시간은 자산을 관리하는 계정 또는 법률 문서에 따라 다릅니다.
주요 테이크 아웃
- 2 차 또는 우발적 인 수혜자는 1 차 수혜자가 양도인보다 우선권을 행사할 경우 자산을 상속 받도록 지정된 개인 또는 법인입니다. 유언장, 신탁, 퇴직 또는 투자 계정 및 기타 자산이 상속 가능한 계정.
이차 수혜자 이해
당사자는 또한 퇴직 계좌 또는 기타 투자 및 퇴직 수단에 대한 보조 수혜자를 지명 할 수 있습니다. 그렇게하면 일차 수혜자가 자산을 상속받을 수없는 경우 보호 관찰을 피할 수 있습니다. 예를 들어, 보험 정책, 연금, 401 (k), 529 대학 저축 계획, 건강 저축 계좌 (HSA) 또는 신탁 발행시, 계좌 소유자는 누구 또는 무엇을 원하는지 (예: 신뢰 또는 자선) 사망시 자산을 수령합니다. 때로는 계정 보유자가 정전 상태 인 경우 지명 된 당사자가 자산을받을 수 있습니다. 이러한 시나리오에서는 종종 선택된 비율 중 하나를 할당하여 둘 이상의 1 차 또는 우발적 수혜자를 지명 할 수 있습니다. 많은 정책은 가치가 계정의 수명 기간 동안 변경 될 수 있으므로 사망시 문제를 일으킬 수 있으므로 금액 할당을 금지합니다.
수혜자를 지정하는 것은 복잡한 과정 일 수 있습니다. 예를 들어, 일부 계좌는 각 종목별 지정을 허용하며, 수익자의 상속인이 수취인이 계좌 소유자보다 우선하는 경우 수취인의 상속인이 분할 자산을받습니다.
특별 고려 사항
유언장은 법적으로 집행 가능한 선언으로, 사람이 사망했을 때 자신의 자산을 배포하려는 방법을 자세히 설명합니다. 형식은 다양하지만, 대부분 18 세 이상이거나 결혼해야하는 테스터는 합법적 인 나이이며 자신의 건전한 의지의 의사를 표명한다는 진술로 시작하여 상당히 균일 한 레이아웃을 따릅니다. 또한 유언장은 유언 집행 인 (유언장을 집행하거나 수행하는 사람), 미성년자 보호자 및 수혜자 (들)를 지명합니다. 예를 들어, 유언장은 은행 계좌를 항목별로 분류하고 여러 개인에게 재산을 분배 할 수 있습니다. 공동 소유 자산도 그에 따라 분할됩니다. 유언장에서는 법적 문제와 관련 비용을 피하기 위해 가능한 한 명확하고 구체적이어야합니다.
대부분의 주에서는 유언장 집행에 증인이 있어야합니다. 예를 들어, 아이오와에서 유효한 유언장은 16 세 이상의 유능한 증인 2 명을 보유해야합니다. 이 개인들은 반드시 테스터와 서로의 존재하에 유언장에 서명해야합니다. 또한, 증인은 증인이 자신의 의지임을 입증하기 전에 구두로 증언해야합니다.
어떤 경우에는 유언장이 스스로 증명할 수 있습니다. 이것은 작성 당시에 테스터와 증인이 유언장의 집행 방식을 설명하는 진술서에 서명하면 발생할 수 있습니다. 모든 경우에 유언장이 유효한지, 지시 사항이 원하는대로 수행되도록 변호사의 도움을받는 것이 좋습니다.
