목차
- 연금의 단계
- 연금 지급 옵션
- 월별 결제 계산
- 연금 지급 세
- 신용 품질 문제
- 결론
일부 투자자의 경우 연금은 건전한 재정 계획의 적절한 부분이 될 수 있습니다. 그러나 일반적으로 오해되는 연금의 특징 중 하나는 지불 옵션입니다. 아래에서 이러한 옵션, 계산 방법 및 과세 방법을 정의합니다. 그들은 종종 ACH 송금을 통해 지불됩니다.
연금의 단계
연금 수명의 두 단계는 누적 단계와 무효화 단계 (또는 지불 단계)입니다. 누적 단계에서 현금을 입금하거나 생명 보험 현금 가치를 변환하거나 다른 연금과의 1035 교환을 통해 연금 계약에 자금을 추가 할 수 있습니다 (기여하는 몇 가지 방법). 연금 규정을 준수하는 경우, 인출을 시작할 때까지 연금은 세금 유예 기준으로 수입을 누적합니다.
59½ 세가되면 페널티 비용없이 연금에서 자금을 인출 할 수 있습니다.
연금 지급 옵션
연금 지급을위한 몇 가지 방법이 있습니다. 가장 일반적인 방법은 다음과 같습니다.
- 무효화 방법 체계적인 출금 일정 일시불 지급
무효화 방법은 정해진 기간 동안 월별 소득을 보장합니다. 체계적인 출금 일정에 따라 유통 시점을 완벽하게 제어 할 수 있지만, 연금 자산이 오래 지속되는 것을 막을 수는 없습니다.
수명 연장 옵션
월별 지불은 수급자의 수명에 대해서만 계산되므로 수명 옵션은 일반적으로 최고 지불금을 제공합니다. 이 옵션은 평생 동안의 소득원을 제공하는데, 이는 퇴직 소득보다 오래 지속되는 데 효과적입니다.
합동 생활 수여 옵션
이 공통 옵션을 통해 사망시 배우자에게 소득을 전가 할 수 있습니다. 계산은 두 배우자의 기대 수명을 기반으로하기 때문에 월별 지불은 수명 옵션보다 낮습니다.
기간 특정 수위
이 옵션을 사용하면 연금의 가치는 10, 15 또는 20 년과 같이 선택한 기간 동안 지불됩니다. 15 년 동안 특정 기간을 선택하고 처음 10 년 이내에 사망하면 계약은 나머지 5 년 동안 수혜자를 지불합니다.
보증 기간
많은 사람들은 인생에 대한 소득이라는 아이디어를 좋아하지만 (생명 선택권을 가지고 있음) 가까운 시일 내에 사망 할 경우 선택하는 것을 두려워합니다. 보증 기간 옵션은 수명 옵션과 같이 인생에 대한 수입원을 제공하므로 귀하가 거주하는 한 귀하에게 비용을 지불합니다. 그러나이 옵션을 사용하면 보증 기간이 끝나기 전에 사망하더라도 연금이 귀하의 재산이나 수혜자에게 지불 할 의무가있는 10 년 보증 기간과 같은 보장 기간을 선택할 수 있습니다.
체계적인 인출
이 방법에서는 매월 받고 싶은 지불 규모와 전체 지불 수를 선택할 수 있습니다. 그러나 보험 회사는 귀하가 귀하의 소득 지불보다 오래 살지 않을 것이라고 보장하지 않습니다. 수령 금액 및 수령 월수는 계정에 보유한 금액에 따라 다릅니다. 기대 수명의 부담은 당신의 어깨에 있습니다.
일시불 결제
한 번의 일시불로 연금 자산을 인출하는 것은 일반적으로 권장되지 않습니다. 일시불을받는 연도에는 일반 소득세가 연금의 전체 투자 이익 부분에 의해 부과되기 때문입니다. 분명히 이것은 세금 최소화 관점에서 매우 비효율적 인 지불 옵션입니다.
월별 결제 계산
보험 회사가 월별 지불 금액을 계산하는 데 사용하는 몇 가지 요소가 있지만 가장 일반적인 두 가지가 성별과 연령입니다. 두 가지 모두 수명에 영향을줍니다. 여성은 남성보다 수명이 길기 때문에 남성보다 월정액이 높지 않습니다. 물론 나이가 많을수록 기대 수명이 줄어 듭니다. 삶의 선택권을 가진 75 세의 남자는 65 세의 남자보다 자신의 목표가 가까워 졌다고 가정하여 월별 대금을 지급받습니다.
월별 판매 대금 규모에 영향을 미치는 또 다른 주요 요소는 선택한 판매 대금 옵션이며, 이는 결제 기간에 영향을줍니다. 예를 들어, 공동 생활 옵션을 선택하면 사망 후 배우자에게 지불이 계속되므로 월별 지불금이 낮아질 가능성이 높습니다.
마지막으로, 월별 지불 규모는 사용하는 보험 회사 및 예상 투자 수익에 따라 다릅니다. 회사가 귀하의 돈으로 3 %의 수익 대신 5 %를 벌 수 있다면, 귀하의 지불액은 더 높아질 것입니다. 그러나 수익이 높을 때 지불액이 증가하는 것은 고정 월 지불액을 선택하는지 또는 연금에서 가변 월 지불금을 선택하는지에 따라 다릅니다. 고정 금액을 선택하면 지불금이 변경되지 않으며 보험 회사는 모든 투자 위험을 감수합니다. 가변 지급액에서 월별 지급액의 크기는 시장 상황에 따라 변동되므로 시장 위험이 있다고 가정합니다.
연금 지급 세
계약이 해지되면 고정 연금으로 지급되는 각 지불의 일부가 기준의 부분 수익 (원본 기부)으로 간주되고 일부는 제외 비율을 사용하여 과세 대상 소득으로 간주됩니다. 판매 대금 지급 방법을 선택하면 제외 비율을 요청해야합니다.이 비율은 과세 대상에서 제외되는 금액을 알려줍니다. 월별 지불금 $ 1, 000에서 배제 비율이 80 % 인 경우 $ 800은 소득세에서 제외되며 $ 200는 과세됩니다.
조기 배포 (59½에 도달하기 전에 발생)는 10 %의 벌금이 부과되며 1982 년 8 월 14 일 이전에 구매 한 연금의 경우 FIFO (선입 선출) 방법이 출금에 사용됩니다. 1982 년 8 월 13 일 이후에 구매 한 연금의 경우 철회 규칙은 LIFO (last-in, first-out)이며, 이는 수입이 먼저 나올 것임을 의미합니다. 출금에 대해 10 %의 벌금을 지불해야 할뿐만 아니라 투자 이익으로 인한 출금의 모든 부분에 대해 소득세도 지불해야합니다. 59½ 세 이전에 자금을 인출하는 것은 현명한 결정이 아니므로 모든 비용을 지불하지 마십시오.
신용 품질 문제
고려해야 할 마지막 요소는 보험 회사의 신용 품질입니다. 지난 20 년 동안 한 보험 회사에서 연금을 축적했다고해서 반드시 보험료를 지불 할 필요는 없습니다. 등급이 높은 다른 보험사에서 월별 대금을 더 많이 지급 한 경우 새 보험사와 면세로 1035 교환을하는 것이 좋습니다. 전송을 시작하십시오.
보험 회사에는 전문 부서에 유급 직원이 있으며 각 옵션에 대해 예상 지불액을 제공합니다. 고객이 계약에 매년 부과하는 추가 요금의 1.5 %를 추가로 받도록하십시오. 여러 품질 보험 회사가 여러 지불 옵션을 사용하여 연금의 현재 가치에 대한 견적을 제공하도록합니다.
결론
연금을 위해 선택할 수있는 최상의 연금 지급 방법을 결정하는 것은 쉽지 않습니다. 우선 순위, 매달 필요한 금액 및 이러한 지불이 필요한 기간을 고려하십시오.
물론, 당신은 전혀 지불하지 않도록 선택할 수 있습니다. 일부 개인은 연금에 축적 된 기금에서 수입이 필요하지 않습니다. 동일한 경우, 사망시 연금이 수혜자에게 양도 될 수 있으므로 수혜자 지정이 올바른지 확인하십시오.
