목차
- SS 혜택이 생성되는 방법
- 주식 중심 시나리오
- 세금 결과
- 겸손한 제안
- 결론
주식 시장과 월간 사회 보장 수표의 관계는 당신의 마음에 있어야합니다. 특정 상황에서는 시장에서 상당한 규모의 투자 이익이 혜택을 감소 시키거나 과세 대상이 될 수 있습니다. 대부분의 투자 조언과 마찬가지로 신중한 계획과 규칙에 대한 철저한 이해는 혜택 점검이 줄어들지 않도록하는 데 도움이됩니다.
주요 테이크 아웃
- 소셜 시큐리티는 주식 시장에 자금을 투자하지 않기 때문에 주가 변동이 혜택에 직접 영향을 미치지 않습니다. 주식 시장이 급등하면 개인 퇴직 포트폴리오의 수입이 증가하고 소셜 시큐리티 혜택이 과세되어 세금이 줄어들 수 있습니다. 정년 퇴직 이전에 사회 보장을 받고 자격이없는 종업원 주식 옵션을 행사하면 급여가 더 줄어들 수 있습니다.
사회 보장 혜택이 생성되는 방법
먼저 몇 가지 기본 사항. 귀하의 혜택은 사회 보장 신탁 기금의 적립금으로 지불됩니다. 신탁 기금 (실제로 노인과 생존자 보험 신탁 기금과 장애 보험 신탁 기금으로 구성됨)의 자금은 근로자와 고용주로부터 징수 한 급여 세금에서 나옵니다 (귀하의 "FICA 공제"라고 표시된 범주를 기억하십시오) 급여 명세서). 자영업자도 자영업 세금의 형태로 기부합니다. 따라서 귀하의 혜택은 해당 직원 및 연방 소득세에 의해 생성 된 투자 수입과 함께 직원의 기여금에 의해 자금을 지원받습니다.
그러나 사회 보장 신탁 기금은 주식 시장과 직접적인 관련이 없다. 모든 급여 지급 후 남은 기금은 매일 특별 발행 공채에 투자됩니다. 그들은 공개적으로 거래하지 않는 것을 제외하고는 미국 재무부 채권과 유사합니다. 이러한 이자부 채권은 향후 FICA 세금 영수증에서 지급 될 IOU의 한 형태입니다.
주식 중심 시나리오
개인의 사회 보장 혜택은 확정 급여 연금 제도와 거의 동일한 방식으로 결정됩니다. 받는 금액은 부분적으로 일한 기간과 일생 동안의 수입에 따라 결정됩니다. 귀하의 혜택을 결정하는 계산은 주식 시장, 채권 시장 또는 주요 금리와 관련이 없습니다.
그러나 주식 시장이 사회 보장 혜택에 영향을 줄 수있는 방법이 있습니다. 이 시나리오는 만기 퇴직 연령 전에 이러한 혜택을 받기 시작하고 동시에 적격 직원 재고 옵션 (NSO)을 행사 한 경우에 발생합니다. 이러한 옵션의 행사로 발생하는 이익은 근로 또는 근로 소득으로 간주됩니다. NSO 판매 이익을 포함하여 해당 연도의 총 근로 소득이 법정 한도를 초과하는 경우, 한도를 초과 한 $ 2마다 혜택이 $ 1 씩 감소합니다.
그러나 이것은 NSO에만 적용됩니다. 공개 시장에서 구매 한 행사 주식 옵션 또는 고용주가 제공하는 인센티브 주식 옵션 (ISO)에서 얻은 이익은 보상이 아닌 자본 이익으로 간주됩니다. 따라서 최소 1 년 동안 해당 옵션을 유지하는 한 혜택에 영향을 미치지 않습니다.
세금 결과
만기 퇴직 연령이되면, 소득에 상관없이 출처에 상관없이 사회 보장 혜택 액에 영향을 미칩니다. 그러나 연령에 관계없이 총보고 가능 소득 (이자 지급, 배당금, 주식 옵션, 자본 이득 및 기타 투자 관련 항목 포함)이 특정 금액을 초과하면 사회 보장 혜택의 일부가 과세 대상으로 간주 될 수 있습니다. 아이러니하게도, 시장과 포트폴리오에 큰 해가된다면 세금을 부과함으로써 혜택을 효과적으로 줄일 수 있습니다.
수당을 받기 시작한 연령, 근로 이력 및 수당을받는 동안받는 추가 수입을 포함한 다른 요인들은 사회 보장 수익에 직간접 적으로 영향을 줄 수 있습니다. 정부 연금을받는 경우, 정부 연금 상쇄 (GPO) 또는 횡재 제거 조항 (WEP)을 통해 혜택이 감소 될 수 있습니다.
정부 또는 개인 직원이 주식 시장에 사회 보장 기금을 투자 할 수있는 제안이 성공하면 주식 시장 실적이 귀하의 혜택에 가장 큰 영향을 미칩니다.
겸손한 제안
기본적으로, 사회 보장국 (및 귀하의 혜택 수령자)의 주식 시장 노출은 매우 제한적입니다. 아이러니하게도, 그것은 바뀔 수 있습니다.
사회 보장 신탁 기금을 둘러싼 잘 알려진 잘 알려진 자금 위기, 특히 거대한 베이비 부머 세대가 은퇴하고 수집을 시작함에 따라 사회 보장국이 파산 할 것이라는 두려움 때문에 더 나은 방법을 찾는 것에 대한 많은 토론이 이루어졌습니다 프로그램 자금 조달. 한 가지 제안은 주식 시장에 사회 보장 신탁 기금의 전부 또는 일부를 투자하는 것입니다. 또 다른 사람은 개별 근로자가 FICA 기부금의 전부 또는 일부를 자신이 선택한 도구에 투자 할 수 있다고 주장합니다.
일부 관찰자들은 사회 보장국이 시장에 투자하거나 직원들이 그렇게 할 수 있도록해야 할 때가되었을 때 높은 수익률을 활용할 수 있다고 주장하지만, 다른 사람들은 주식 시장에 관여해도 차이가 없을 것이라고 경고합니다 실제로 시장이 붕괴되거나 장기 약세 기간에 진입 할 경우 위험 요소를 삽입 할 수 있습니다. 아마도 신탁 기금은 가장 안전한 우량주를 선택하는 보수적 인 투자자 일지 모르지만 주식에 투자 할 때는 항상 어느 정도의 위험이 존재합니다.
결론
주식 시장의 부진이 사회 보장 혜택에 영향을 줄 수 있다고 걱정되는 경우, 짧은 대답은 '아니요'입니다. 대부분의 경우 주식 시장의 성과가 귀하의 사회 보장 혜택에 직접적인 영향을 미치지 않는다고 말하는 것은 공정합니다.
사회 보장 신탁 기금이 주식 시장에 투자를 시작하거나 근로자가 자신의 공헌으로 투자 할 수있게된다면, 시장 결과가 좋든 나쁘 든 의심의 여지가 없습니다. 사회 보장 혜택에 직접적인 영향을 미칩니다. 이를위한 명확한 계획은 없지만, 가능성은 본인이 필요로하는 개인 퇴직 계좌가 있어야한다는 사실을 상기시키는 역할을 할 수 있으며, 정부의 둥지 계란에만 의존해서는 안됩니다.
