목차
- 전통적인 IRA의 작동 방식
- IRA 기부 한도
- 고용주 플랜이있는 경우
- 로스 IRA에 대한 다른 규칙
- IRA에 참여하는 방법
- IRA에 대한 달러 비용 평균
- IRA에 얼마나 기여할 것인가
둥지 알을 강화하는 가장 확실한 방법 중 하나는 IRS가 제공하는 특별 세금 혜택을 이용하는 것입니다. 이 기본 교훈은 미국의 퇴직 계획의 초석 중 하나 인 개별 퇴직 계좌 (IRA)의 인기를 설명합니다.
IRA를 최대한 활용하려면 전통적이거나 Roth 품종이므로 이러한 계정의 일반적인 작동 방식과 특히 연간 기여 한도를 이해해야합니다.
주요 테이크 아웃
- IRA는 전통적인 IRA, Roth IRA 또는 둘 다에 대한 모든 예치금에 일괄 적으로 적용되는 연간 기여 한도를 가지고 있습니다.IRA 기여 한도는 인플레이션을 유지하기 위해 몇 년마다 증가합니다.2019 및 2020의 경우, 개인은 연간 $ 6, 000; 50 세 이상인 사람은 추가로 $ 1, 000를 절약 할 수 있으며, 로스 IRA 기부금은 개인의 전체 소득에 영향을받습니다. 전통적인 IRA 기부금은 고용주가 후원하는 퇴직 계획에 참여함으로써 영향을받습니다. 달러 비용 평균은 자금을 투자하는 효과적이고 경제적 인 방법이 될 수 있습니다.
전통적인 IRA의 작동 방식
고용주가 후원하는 401 (k)와 마찬가지로, 전통적인 IRA는 연방 정부에 지게차로 수입해야 할 금액을 크게 줄일 수 있습니다. 투자자는 일반적으로 세전 달러를 기부하고 잔액은 퇴직 전까지 세금 이연 기준으로 증가합니다. 59½ 세 이후의 인출은 현재 세금 계산 율에 따라 일반 소득세의 적용을받습니다.
그러나 기부 할 수있는 금액에는 제한이 있습니다. 이 저축 수단 중 가장 일반적인 두 가지 품종 인 전통적인 IRA와 로스 IRA는 서로 다른 규칙을 가지고 있다는 점도 명심해야합니다.
IRA 기부 한도
2019 년과 2020 년 모두 전통적인 IRA와 로스 IRA의 표준 기부 한도는 $ 6, 000입니다. 50 세 이상인 경우 IRS는 "캐치 업"기능을 제공하여 매년 총 $ 7, 000에 추가로 $ 1, 000를 기부 할 수 있습니다.
다른 퇴직 계획을 IRA로 롤오버하는 경우 연간 기부금 한도가 적용되지 않습니다.
돈이 많이 들지는 않지만 오랜 기간 동안 계정 실적에 큰 영향을 미치는 것으로 충분합니다. 예를 들어, 은퇴 할 때까지 매년 6, 000 달러를 기부하는 30 살짜리 아이를 봅시다. 7 %의 연간 수익률을 가정하면, 투자자가 캐치 업 기부금을 포함하지 않고 65 세가되면 계정의 잔액은 $ 887, 481이됩니다. 퇴직 후 22 %의 세율을 가정하면 세금은 여전히 $ 692, 235의 가치가 있습니다. 또한 IRS는 인플레이션을 따라 잡기 위해 시간이 지남에 따라 기부 한도를 늘립니다.
아래 차트는 IRA의 세금 이점이 수십 년에 걸쳐 저축에 극적인 영향을 미칠 수있는 방법을 보여줍니다.
은퇴 세이버의 실효 세율은 꾸준한 소득을 올리는 동안 24 %라고 가정 해 봅시다. 그들이 각 급여의 동일한 부분을 과세 저축 예금 계좌에 넣으면 훨씬 가치가 떨어집니다. 왜? IRA의 세금 공제를 통해 퇴직 비용을 절감 할 수있는 구매력이 높아집니다.
세금을 납부 한 후 30 세인 사람이 표준 저축 계좌에 4, 560 달러 만 투자 할 수 있다고 가정 해 봅시다. 돈을 대신 IRA에 넣는 경우 세금이 줄어들어 계좌 보유자가 24 % 또는 1, 440 달러를 추가로 넣을 수 있습니다. 시간이 지남에 따라 둥지 알의 크기가 크게 증가합니다.
고용주 후원 계획이 IRA에 미치는 영향
누구나 최대 $ 6, 000 (또는 $ 7, 000 50 세 이상의 개인)을 전통적인 IRA로 옮길 수는 있지만, 모든 사람이 세금 환급시 그 금액을 공제 할 수있는 것은 아닙니다. 귀하 또는 귀하의 배우자 (결혼 한 경우)가 직장에서 퇴직 계획에 참여하는 경우 수정 된 조정 총소득 (MAGI)에 따라 특정 소득 기반 제한이 적용됩니다.
독신이고 예를 들어 2019 년에 $ 64, 000, 연간 $ 74, 000 미만 (2020 년에 $ 65k 및 $ 75k 증가)은 IRA 기부금에 대한 부분 공제 만 허용됩니다. 단일 파일러 2019 년 $ 74, 000 이상 (2020 년 $ 55, 000)은 기부금을 공제 할 수 없습니다.
일반적인 유형의 고용주 퇴직 계획은 다음과 같습니다.
- 401 (k) 계정 이익 공유 프로그램 보너스 보너스 프로그램
로스 IRA에 대한 다른 규칙
지금까지는 기존 또는 표준 IRA에 대해 논의했습니다. IRA를 설립 할 때 대부분의 투자자는 1970 년대로 거슬러 올라가는 저축 계좌의 원본 버전과 1990 년대에 도입 된 로스 품종의 두 가지 선택을 할 수 있습니다. 어떤면에서, 로스 IRA의 세금 처리는 구 사촌과 반대입니다. 납입금에 대한 세금 공제를받는 대신, 계좌 소유자는 퇴직 후 면세로 인출 할 수있는 세금 후 돈을 걷습니다.
Roth 버전의 IRA는 표준 IRA와 동일한 기여 한도를 갖습니다. 그러나 전통적인 설명과 달리 정부는 누가 기여할 수 있는가를 제한합니다. 자격을 결정하기 위해 IRS는 MAGI를 메트릭으로도 사용합니다. 기본적으로 총 수입에서 특정 비용을 뺀 금액입니다.
대부분의 납세자들은 전체 기여금 수급 자격이 있지만, 더 높은 소득을 올린 개인에게는 감소 된 금액 만 허용됩니다. 2019 년에 MAGI가 연간 $ 137, 000 이상인 단일 신고자와 203, 000 달러가 넘는 공동 신고자는 Roth IRA 기부금에서 모두 실격 처리됩니다. 2020 년에 단계적 제한이 $ 139, 000 및 $ 206, 000으로 증가합니다.
로스 IRA가 전통적인 IRA와 다른 영역이 있습니다. 후자는 70½ 세를 초과하여 기부 할 수 없으며 해당 연령의 계정에서 필요한 최소 배포 (RMD)를 시작해야합니다. 기여금에 대한 연령 제한이없고 RMD가없는 Roth 버전도 마찬가지입니다.
IRA에 참여하는 방법
1 월 1 일부터 또는 매년 4 월 중순에 세금 연도 제출 마감일까지 IRA 유형에 기여할 수 있습니다. 일년 내내 큰 기여를 하든지 정기적으로 기여 하느냐는 당신에게 달려 있습니다. 그것들은 매일, 격주로, 매월, 분기로, 또는 매년 단일 일시불이 될 수 있습니다.
일반적으로 정기적으로 은행 계좌에서 IRA 계좌로 송금하는 자동 결제를 쉽게 설정할 수 있습니다. 2 주마다 (월급을받을 때) 또는 한 달에 한 번이 될 수 있습니다. 정기적으로 기부금을 설정하면 6, 000 달러가 더 관리하기 쉬워지고 또 다른 이점도 있습니다: 달러 비용 평균화.
IRA에 대한 달러 비용 평균
달러 비용 평균화 (또는 체계적인 투자)는 특정 기간 (1 년 동안 우리의 목적으로)에 걸쳐 투자를 분산시키는 프로세스입니다. 이는 IRA 기여에 맞게 조정 된 훈련 된 접근 방식입니다.
달러 비용 평균을 사용하면 정기적 인 일정에 따라 일정 금액을 IRA에 투자합니다. 중요한 것은 투자의 주가가 무엇이든 관계없이 일반적으로 뮤추얼 펀드 또는 주식에 돈을 투자하는 것입니다. 몇 달 안에 주가가 상승하면 달러당 투자액이 줄어 듭니다.
그러나 다른 달에는 가격이 하락할 때 같은 금액의 주식을 더 많이 얻게됩니다. 이것은 투자 비용을 평준화하는 경향이 있습니다. 당신은 연중 평균 가격 (따라서 이름, 달러 비용 평균)으로 자산에 투자하게됩니다.
투자 할 때 퍼지는 것이 좋은 생각입니다. 특히 위험을 회피 할 경우 더욱 그렇습니다. 이를 통해 투자의 평균 비용 기반을 효과적으로 줄이며, 따라서 평균 다운으로 알려진 접근 방식 인 손익 분기점을 줄일 수 있습니다.
다음은 예입니다. 매달 뮤추얼 펀드에 투자 할 $ 500가 있다고 가정 해 봅시다. 첫 달에 가격은 주당 $ 50이므로 10 주가됩니다. 다음 달 펀드 가격은 주당 25 달러로 떨어 지므로 500 달러는 20 주를 매수합니다. 두 달이 지나면 평균 비용 33.33 달러로 30 주를 구매했을 것입니다.
달러 비용 평균 계산을 사용하면 연간 한도에 도달하기 위해 한 달에 500 달러를 지불하거나 월급에 따라 투자하는 경우 2 주마다 250 달러를 지불하면됩니다.
IRA에 얼마나 기여해야합니까?
그건 좋은 질문이야. 매년 허용되는 최대 한도, 또는 전통적인 유형을 사용하는 경우 공제액까지 지불해야한다고 유혹하고 있습니다.
단단하고 빠른 인물을 제공하는 것이 좋지만 실제 답변은 더 복잡합니다. 소득, 요구, 지출 및 의무에 따라 크게 달라집니다. 장기적인 저축이 가능하기 때문에, 대부분의 재정 고문은 가급적 빚을지지 않는 한 (가정의 주택 담보 대출과 같이) 빚을 우선적으로 청산 할 것을 권장합니다. 그러나 뛰어난 신용 카드 잔고와 같은 것이 있으면 우선 순위를 정하십시오.
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Employee Benefit Research Institute에 따르면 평균 연간 IRA 기여도.
또한 은퇴에 필요한 돈의 양과 그에 도달하기까지의 시간에 따라 달라집니다. 물론이 황금 합계를 계산하는 다양한 방법이 있습니다. 그러나 이상적인 수치를 제시 한 다음, 평균 수익률, 투자 기간 및 위험에 대한 역량을 파악하여 맹목적으로 계산하는 것이 아니라 계정에 얼마나 기여해야하는지 계산하는 것이 더 합리적 일 수 있습니다. IRA에 일정 금액을 확정합니다.
401 (k) 또는 403 (b)와 같은 고용주가 후원하는 계획과 같은 다른 종류의 퇴직 저축 차량이 어떤 개방형인지를 파악하십시오. 401 (k)가 IRA보다 더 높은 기여 한도를 가졌을 때, 특히 회사가 직원의 기여와 관대하게 일치하는 경우 허용 된 금액까지 먼저 자금을 조달하는 것이 더 유리합니다. 보조금을 극대화 한 후에는 추가 금액을 Roth IRA 또는 기존 IRA에 입금 할 수 있습니다 (기여금을 공제 할 수는 없지만).
그러나 직장 계획이 만족스럽지 않은 경우 (매우 적거나 전혀 없거나, 매우 제한적이거나, 투자 옵션이 좋지 않은 경우), IRA를 퇴직 기금의 기본 둥지로 만드십시오. 예를 들어 중개 회사, 뮤추얼 펀드 회사 또는 은행에서 쉽게 계좌를 개설 할 수 있습니다. 뮤추얼 펀드 및 ETF (extra-traded fund) 외에도 많은 IRA를 통해 개별 주식, 채권 및 기타 투자를 선택할 수 있습니다.
