1 단계 레버리지 비율 정의

Tier 1 레버리지 비율이란 무엇입니까?

Tier 1 레버리지 비율은 은행의 총 자산 대비 총 자산을 측정합니다. 이 비율은 계층 1 자본을 사용하여 은행이 연결 자산과 관련하여 얼마나 레버리지가 있는지 판단합니다. Tier 1 자산은 금융 위기시 은행에 자본이 필요한 경우 쉽게 청산 할 수있는 자산입니다. Tier 1 레버리지 비율은 은행의 재무 건전성을 측정합니다.

Tier 1 레버리지 비율은 중앙 통화 당국이 은행의 자본 적정성을 보장하고 금융 회사가 자본 기반을 활용할 수있는 정도를 제한하기위한 도구로 사용됩니다.

주요 테이크 아웃

• Tier 1 레버리지 비율은 은행의 총 자산 대비 총 자산을 측정합니다. 이 비율은 1 단계 자본을 사용하여 은행이 연결 자산과 어떻게 관련되어 있는지 판단합니다.1 단계 레버리지 비율은 중앙 통화 당국이 은행의 자본 적정성을 보장하고 은행의 자본 적정성을 보장하기위한 도구로 사용됩니다. 금융 회사는 자본 기반을 활용할 수 있습니다. 은행에 레버리지 비율이 5 %를 초과하는 충분한 자본이 있다고 생각되지만 다음 금융 위기까지 은행이 실제로 금융 충격이나 위기를 견딜 수 있는지 알 수는 없습니다.

1 단계 레버리지 비율

Tier 1 레버리지 비율의 공식은 다음과 같습니다.

의 Tier 1 레버리지 비율 = 연결 자산 Tier 1 Capital × 100 여기서: Tier 1 Capital = 공통 지분, 이익 잉여금, 적립금 및 기타 특정 상품

계층 1 활용 비율을 계산하는 방법

1. 은행의 1 단계 자본은 레버리지 비율의 분자에 배치됩니다. 1 단계 자본은 은행의 보통주, 보유 이익, 준비금 및 재량 배당이없고 만기가없는 특정 상품을 나타냅니다. 기간 동안 은행의 총 연결 자산은 공식의 분모에 배치되며, 일반적으로 은행의 분기 별 또는 분기별로보고됩니다 연간 수익 보고서. 계층 1 레버리지 비율에 도달하기 위해 은행의 1 계층 자본을 총 연결 자산으로 나눕니다. 결과에 100을 곱하여 숫자를 백분율로 변환하십시오.

Tier 1 레버리지 비율은 무엇을 알려줍니까?

Tier 1 레버리지 비율은 2009 년 바젤 뱅킹 감독위원회가 제안한 국제 규제 뱅킹 협약 인 Basel III에 의해 도입되었습니다.이 비율은 1 단계 자본을 사용하여 은행이 연결 자산과 관련하여 레버리지가 얼마나되었는지 판단합니다. Tier 1 레버리지 비율이 높을수록 대차 대조표에 부정적인 충격을 견딜 가능성이 높습니다.

Tier 1 레버리지 비율의 구성 요소

Tier 1 자본은 Basel III에 따른 은행의 핵심 자본이며 금융 위기 또는 침체기에 손실을 흡수하는 데 가장 효과적 일뿐 만 아니라 가장 안정적이고 유동적 인 자본으로 구성됩니다.

Tier 1 레버리지 비율의 분모는 은행의 총 노출이며, 여기에는 연결 자산, 파생 노출 및 특정 불균형 시트 노출이 포함됩니다. Basel III는 은행에 제 3 자에게 대출을 제공하겠다는 약속, SLOC (대기 신용장), 수락 및 거래 신용장과 같은 대차 대조표 노출을 포함시켜야했습니다.

1 단계 레버리지 비율 요구 사항

Basel III는 Tier 1 레버리지 비율에 대해 3 %의 최소 요구 사항을 설정하는 한편, 체계적으로 중요한 특정 금융 기관의 경우 임계 값을 더 높게 만들 가능성을 열어 두었습니다. 2014 년에 연방 준비 은행, 통화 통 제국 (OCC) 및 연방 예금 보험 공사 (FDIC)는 2018 년 1 월 1 일부터 특정 규모의 은행에 높은 레버리지 비율을 부과하는 규제 자본 규칙을 발표했습니다..

연결 자산 총액이 700 억 달러 이상이거나 관리 대상 자산이 10 조 달러 이상인 은행 지주 회사는 추가 2 % 버퍼를 유지하여 최소 1 단계 레버리지 비율을 5 %로 만들어야합니다. 또한, 보험 예탁 기관이 과거에 자본 부족을 시연 한 시정 조치 프레임 워크에 의해 커버되는 경우, 잘 자본화되는 것으로 간주되기 위해서는 적어도 6 %의 Tier 1 레버리지 비율을 보여 주어야합니다.

Tier 1 레버리지 비율의 실제 예

다음은 2018 년 10 월 31 일 은행의 Q3 실적 보고서에보고 된 Bank of America Corporation (BAC)의 자본 비율입니다.

• 표 하단에 빨간색으로 강조 표시된 기간 동안 8.3 %의 1 단계 레버리지 비율이 계산되고 은행에 의해보고되었습니다. 우리는 1 단계 총 자본 $ 186, 189 십억 (녹색으로 강조 표시됨)을 취함으로써 비율을 계산할 수 있습니다. 은행의 총 자산 $ 2.240 조 (파란색으로 강조 표시)로 나눕니다. 계산은 다음과 같습니다. $\frac{\$186,189\text{십억}}{\$2.240\text{일조}}\times 100=8.\mathrm{삼}\%$ $ 2.240 조 $ 186, 189 billion × 100 = 8.3 % 미국의 1 단계 은행 레버리지 비율 8.3 %는 규제 당국의 5 %보다 훨씬 높습니다.

Bank of America 예 계층 1 활용 비율. 인 베스토피아

Tier 1 레버리지 비율과 Tier 1 자본 비율의 차이

1 단계 자본 비율은 은행의 핵심 1 단계 자본 (즉, 자본금 및 공시 준비금)과 총 위험 가중 자산의 비율입니다. 이는 은행 규제에 대한 바젤 III 협정의 일부로 채택 된 은행의 재무 건전성을 측정하는 주요 척도입니다.

Tier 1 자본 비율은 은행이 보유하고있는 모든 자산을 포함하여 신용 위험에 대한 전체 가중 자산을 포함하여 총 위험 가중 자산에 대한 은행의 핵심 자본 자본을 측정합니다. Tier 1 레버리지 비율은 은행의 총 자산 대비 총 자산을 측정합니다. 이 비율은 1 단계 자본을 사용하여 은행이 연결 자산과 어떻게 관련되어 있는지 판단하는 반면 1 단계 자본 비율은 은행의 핵심 자산을 위험 가중 자산과 비교하여 측정합니다.

Tier 1 레버리지 비율 사용의 한계

Tier 1 레버리지 비율 사용의 한계는 투자자가 Tier 1 자본 및 총 자산 수치를 올바르게 계산하고보고하기 위해 은행에 의존한다는 것입니다. 은행이 수치를 제대로보고하거나 계산하지 않으면 레버리지 비율이 정확하지 않을 수 있습니다. 또한 은행은 레버리지 비율이 5 %를 초과하는 충분한 자본을 보유하고 있다고 생각하지만 다음 금융 위기까지 은행이 실제로 금융 충격이나 위기를 견딜 수 있는지 알 수는 없습니다.