목차
- 401 (k)는 무엇입니까?
- 401 (k) 인출
- 401 (k) 혜택
- 로스 401 (k)
- 로스 401 (k) 한계
- 결론적으로
다양한 401 (k) 혜택에 대해 들어 보셨을 것입니다. 그러나 이미 고용주가 후원하는 퇴직 계획 중 하나를 가지고 있더라도 401 (k)의 작동 방식을 정확하게 이해하지 못할 수도 있습니다. 물론 401 (k)에 대해 더 많이 알수록 401 (k)의 이점을 더 많이 활용할 수 있습니다.
American Benefits Council의 2019 년 1 월 보고서에 따르면 8 천만 명이 넘는 직원이 401 (k)에 적극적으로 참여하고 있으며, 50 만 개가 넘는 다양한 회사 계획이 마련되어 있습니다. 전반적으로 현기증 나는 5.7 조 달러의 자산이 미국의 401 (k) s 내에 유지됩니다.
주요 테이크 아웃
- 401 (k)의 고용주 일치는 네스트 알을 더 빨리 키우는 데 도움이됩니다.401 (k)는 다음을 포함하여 채권자로부터 보호합니다. 일부 경우 IRS. Roth 410 (k)는 Roth IRA에 참여할 자격이없는 고소득자 및 퇴직시 높은 세율을 기대하는 사람들에게 이상적입니다.
401 (k)는 무엇입니까?
401 (k)는 고용주가 후원하는 확정 기여 제도 (DC)로, 국세 법의 조항에 따라 이름이 지정되어 근로자에게 퇴직을 위해 저축에 유리한 방법을 제공합니다.
고용주가 401 (k)를 제공하는 경우 소득의 일정 비율을 플랜에 기부하도록 선택할 수 있습니다. 기부금은 급여에서 자동으로 제거되며 세금으로 공제 할 수 있습니다.
평균 401 (k) 요금제는 다양한 투자 옵션을 제공하며, 자동 등록 및 저비용 인덱스 펀드 옵션과 같은 추가 기능이 포함되어 있습니다.
401 (k) 인출
401 (k)에서 인출하면 돈을 인출 할 때 일반 소득 세율이 적용됩니다. 계정에서 돈을 인출 할 수있는 방법과시기에는 제한이 있습니다.
여전히 72 세에 일하는 경우 현재 직장의 계획에서 RMD를받을 필요가 없습니다 (자세한 내용은 아래 참조). 그러나 이전 고용주가 있다면 401 (k)에서 인출을 시작해야합니다.
401 (k) 혜택
401 (k)는 근로자에게 다음과 같은 많은 혜택을 제공합니다.
- 납세자 고용주 일치 높은 기부금 한도 70½ 세 이후의 기부금 채권자의 피난처
다음은 이러한 401 (k) 이점을 자세히 살펴 보는 것입니다.
401 (k) 세금
401 (k)의 세금 혜택은 세전 기준으로 기부한다는 사실로 시작합니다. 즉, 해당 연도에 기부금을 공제하여 해당 연도의 과세 소득을 낮출 수 있습니다.
401 (k)의 수입은 세금을 기준으로해서 이익을 합리적으로 발생시킵니다. 즉, 401 (k) 내에 누적되는 배당금과 자본 이득은 인출을 시작할 때까지 세금이 부과되지 않습니다.
세금을 납부 할 때보 다 퇴직 할 때 세금이 낮게 책정 될 경우 세금 처리는 상당한 혜택이 될 수 있습니다.
401 (k) 시합
일부 고용주는 귀하가 401 (k) 플랜에 기여하는 금액과 일치하도록 제안합니다. 또한 일부는 회사 이익의 일부를 냄비에 기여하는 이익 공유 기능을 추가하기도합니다. 회사에서 이러한 기능 중 하나 또는 둘 다를 제공하는 경우 가입하십시오. 기본적으로 무료 통화를 나타냅니다.
고용주 특전이 작동하는 방법은 다음과 같습니다. 많은 회사들이 귀하가 401 (k)에 기여한 처음 6 %의 50 %를 일치 시키도록 제안합니다. 45, 000 달러의 급여를받는다고 가정 해 봅시다. 연간 소득의 6 % (2, 700 달러)를 401 (k)에 기부하면 고용주는 해당 금액의 50 %를 추가로 기부합니다. 그것은 $ 1, 350의 쉬운 돈입니다.
일부 고용주는 더 나은 성과를 내고 기부금을 1 달러당 최대 6 %까지 일치 시키므로이 시나리오에서 2, 700 달러가 추가되어 연간 기부금이 두 배로 늘어납니다.
401 (k) 기부 한도
매년 IRA보다 401 (k)로 훨씬 더 많은 비용을 절약 할 수 있습니다. 2019 년의 401 (k) 기부 한도는 $ 19, 000 또는 50 세 이상인 경우 $ 25, 000입니다. 여기에는 $ 6, 000 "캐치 업"기부가 포함됩니다. 2020 년의 401 (k) 기여 한도는 각각 $ 19, 500 및 $ 26, 000으로 증가합니다.
고용주도 기여할 수 있습니다. 2019 년에는 고용주와 직원의 총 기부금이 56, 000 달러로 제한됩니다 (50 세 이상인 경우 $ 62, 000). 2020 년에이 합한 한도는 캐치 업 기부금으로 $ 57, 000 또는 $ 63, 500까지 올라갑니다.
72 세 이후 401 (k)의 기부금
일부 퇴직 계좌의 경우 72 세가되면 아직 일하고 있어도 기부 할 수 없습니다. 즉, 세전 기준으로 기부 한 금액은 현재 요율로 과세됩니다. 그리고 그것은 당신이 은퇴 한 후에 지불하는 요율보다 높을 것입니다.
401 (k)에는이 단점이 없습니다. 당신이 여전히 일하고있는 한 계속해서 이것들에 기여할 수 있습니다. 더 좋은 점은, 일하는 동안 자신을 고용 한 사업체의 5 % 미만을 소유 한 경우 계획에서 필수 배포를 수행하지 않아도됩니다.
채권자로부터의 대피소
또한, 401 (k)는 종종 미납세 세금이 부과되는 납세자의 자산에 대한 정부의 청구인 연방 세금 유치로부터 일부 보호를 제공합니다. 401 (k) 플랜이 법적으로 귀하가 아닌 귀하의 고용주에 속한다는 사실은 IRS가 계정에 유치권을 부여하는 것을 어렵게합니다. 계정의 글씨에 표시된 언어에 따라 계획 관리자가 IRS 유치권 준수를 철저히 거부 할 수 있습니다.
로스 401 (k)
소득과 세율이 최고조에 달할 때 세전 소득을 일반 401 (k)에 기여하는 이점은 경력이 무너지면서 줄어들 수 있습니다. 실제로 사회 보장 지불금, 배당금 및 RMD가 특히 일을 계속하면 소득이 높아질수록 소득과 세율이 실제로 높아질 수 있습니다.
다른 형태의 퇴직 계좌 인 Roth 401 (k)를 입력하십시오. 점점 더 많은 회사가 Roth 401 (k)를 제공합니다. 이 계정은 형제 인 Roth IRA와 마찬가지로 세금 후 세금으로 기부금을 받지만 특정 조건을 충족하는 한 인출은 완전히 면세됩니다.
로스 401 (k) 한계
Roth 401 (k) 기여 한도는 Roth IRA가 아닌 401 (k)의 한도를 따릅니다.
2019 년에는 고용주와 직원의 총 기부금이 56, 000 달러로 제한됩니다 (50 세 이상인 경우 $ 62, 000). 2020 년에이 합한 한도는 캐치 업 기부금으로 $ 57, 000 또는 $ 63, 500까지 올라갑니다.
Roth 410 (k)는 또한 Roth에 투자하고 싶지만 소득에 의해 Roth IRA에 기여할 수있는 고소득자를위한 이상적인 길입니다. 예를 들어, 수정 된 조정 총 수입 (MAGI)이 $ 137, 000 이상인 경우 2019 년에 Roth IRA에 기여할 수 없습니다. Roth 401 (k)에 기부 할 경우 소득 한도가 없습니다.
조기 퇴직하는 사람들은이 특성들을 공유합니다
결론적으로
401 (k)가 미국에서 가장 인기있는 고용주 후원 은퇴 계획이라는 것은 놀라운 일이 아닙니다. 수많은 401 (k) 혜택이있는이 저축 계획은 특히 고용주가 일치하는 것을 제안하는 경우 퇴직 금융 포트폴리오의 일부가되어야합니다.
그러나 401 (k)로 탑승 한 후에는 단순히 앉아서 자동 조종 장치에서 작동하도록 허용하지 마십시오. 기여도 한도, 세금 혜택 및 재정적 필요가 해마다 바뀌면서 계획의 성과와 자신에게 더 적합한 대안을 정기적으로 검토하는 것이 현명합니다.
