화이트 칼라 범죄 란?
사무직 범죄는 금전적 이익을 위해 비폭력적인 범죄입니다. 이러한 범죄를 조사하는 주요 기관인 FBI에 따르면, "이러한 범죄는 속임수, 은폐 또는 신뢰 위반으로 특징 지어집니다." 이러한 범죄의 동기는 돈, 재산 또는 서비스를 잃어 버리거나 피하거나 개인적 또는 사업상의 이점을 확보하는 것입니다.
사무직 범죄의 예로는 증권 사기, 횡령, 회사 사기 및 자금 세탁이 있습니다. FBI 외에도 화이트 칼라 범죄를 조사하는 단체에는 증권 거래위원회 (SEC), National Securities Association of Securities Dealers (NASD) 및 주정부 기관이 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 사무직 범죄는 가해자를 재정적으로 풍요롭게하는 비폭력적인 범죄입니다. 이러한 범죄에는 규제 기관 및 기타 사람들을 속이기 위해 회사의 재무 허위 진술이 포함됩니다. 존재하는
화이트 칼라 범죄는 사회 학자 Edwin Sutherland가이 용어를 1949 년에 처음 창설 한 이래로이 용어가 "직업 과정에서 존경과 사회적 지위를 가진 사람에 의해 저지른 범죄"라고 정의한 이후 교육 및 풍요로운 관계와 관련이있다.
그 후 수십 년 동안 새로운 기술과 새로운 금융 상품 및 약정이 수많은 새로운 범죄에 영감을 주면서 화이트 칼라 범죄의 범위가 크게 확대되었습니다. 최근 수십 년 동안 화이트 칼라 범죄로 유죄 판결을받은 개인은 Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken 및 Bernie Madoff를 포함합니다. 인터넷에 의해 촉진되는 새로운 화이트 칼라 범죄에는 소위 나이지리아 사기가 포함되며, 사기성 전자 메일은 상당한 양의 돈을 보내는 데 도움을 요청합니다.
기업 사기
사무직 범죄에 대한 일부 정의는 개인이 자신에게 이익을주기 위해 취한 범죄 만 고려합니다. 그러나 FBI는 이러한 범죄를 회사 나 정부 기관 전체에 걸쳐 많은 사람들이 범한 대규모 사기를 포함하는 것으로 정의합니다.
실제로, 이 기관은 기업 범죄를 가장 높은 집행 우선 순위 중 하나로 지정합니다. 그것은 "투자자에게 상당한 재정적 손실"을 가져올뿐만 아니라 "미국 경제와 투자자의 신뢰에 헤아릴 수없는 피해를 줄 수있는 잠재력을 가지고 있기 때문입니다."
재무 정보의 위조
기업 사기 사건의 대부분은 기업이나 사업체의 실제 재정 상태에 대해 투자자, 감사 인 및 분석가를기만하기 위해 고안된 회계 체계와 관련이 있습니다. 이러한 경우에는 일반적으로 재무 데이터, 주가 또는 기타 평가 측정을 수행하여 비즈니스의 재무 성과를 실제보다 나은 것처럼 보이게합니다.
예를 들어 Credit Suisse는 2014 년에 미국 국세청 (Internal Revenue Service)에서 수입을 숨겨 세금을 납부하지 않도록 유죄를 인정했습니다. 은행은 26 억 달러의 벌금을 내기로 합의했다. 또한 Bank of America는 2014 년에 가치가 부풀린 부동산과 연계 된 수십억 달러의 모기지 지원 증권 (MBS)을 매각했다고 인정했습니다. 적절한 담보가 없었던이 대출은 2008 년 금융 붕괴로 이어진 재정적 실패의 유형 중 하나였습니다. 뱅크 오브 아메리카는 1 천 6 백 6 십억 달러의 손해를 지불하고 그 잘못을 인정하기로 동의했습니다.
자기 거래
기업 사기는 또한 한 명 이상의 회사 직원이 투자자 나 다른 당사자를 희생하여 자신을 풍요롭게하는 행위를 포함합니다. 가장 악명 높은 것은 내부 거래 사례인데, 개인이 아직 공개하지 않은 정보를 공개하거나 공개 한 후에는 주가 및 기타 회사 평가에 영향을 미칠 수있는 정보를 다른 사람에게 공개하거나 공개하는 경우가 있습니다.
기타 거래 관련 범죄에는 늦은 거래 및 기타 시장 타이밍 계획을 포함하여 상호 헤지 펀드와 관련된 사기가 포함됩니다.
감지 및 억제
광범위한 범죄와 기업체가 광범위하게 관여함에 따라 조사를 위해 가장 광범위한 그룹이나 파트너에게 회사 사기가 발생합니다. FBI는 일반적으로 미국 증권 거래위원회 (SEC), 상품 선물 거래위원회 (CFTC), 금융 산업 규제 기관, 국세청, 노동부, 연방 에너지 규제위원회 및 미국 우편 검사 서비스와 협력하고 있으며, 그리고 다른 규제 및 / 또는 법 집행 기관.
돈 세탁
자금 세탁은 마약 밀매와 같은 불법 활동으로 얻은 현금을 가져 가서 현금이 합법적 인 비즈니스 활동의 수입으로 보이는 과정입니다. 불법 활동으로 인한 돈은 "더러운"것으로 간주되며 프로세스는 돈을 "깨끗하게"보이기 위해 "세탁"합니다.
물론 그러한 경우에, 조사는 종종 세탁 자체뿐만 아니라 세탁 된 돈이 파생 된 범죄 행위를 포함합니다. 자금 세탁에 종사하는 범죄자들은 의료 사기, 인간 및 마약 밀매, 공공 부패 및 테러 등 여러 가지 방법으로 수익금을 창출합니다.
범죄자들은 현기증 나는 숫자와 다양한 방법을 사용하여 돈을 세탁합니다. 그러나 가장 일반적인 것은 부동산, 귀금속, 국제 무역 및 비트 코인과 같은 가상 통화를 사용하는 것입니다.
돈세탁 단계
FBI에 따르면 자금 세탁 프로세스에는 배치, 계층화 및 통합의 세 단계가 있습니다. 배치는 범죄자의 수익금이 금융 시스템에 처음 입력 된 것을 나타냅니다. 레이어링은 종종 국제 자금 이동을 수반하기 때문에 가장 복잡한 단계입니다. 계층화는 범죄자의 수익을 원본과 분리하고 일련의 금융 거래를 통해 의도적으로 복잡한 감사 추적을 만듭니다. 범죄자의 수익금이 합법적 인 출처 인 것처럼 범죄자에게 반환 될 때 통합이 이루어집니다.
그러한 체계가 모두 정교하지는 않습니다. 예를 들어, 가장 일반적인 세탁 체계 중 하나는 범죄 조직이 소유 한 합법적 인 현금 기반 비즈니스를 통한 것입니다. 조직이 식당을 소유 한 경우 식당과 은행을 통해 불법 현금을 유입시키기 위해 일일 현금 영수증을 부 풀릴 수 있습니다. 그런 다음 식당의 은행 계좌에서 소유자에게 자금을 분배 할 수 있습니다.
감지 및 억제
자금 세탁과 관련된 많은 단계와 많은 금융 거래의 전 세계 범위와 함께 조사는 매우 복잡합니다. FBI는 연방, 주 및 지방 법 집행 기관과 수많은 국제 파트너와의 자금 세탁을 정기적으로 조율하고 있다고 밝혔다.
증권 및 상품 사기
위에서 언급 한 회사 사기, 주로 회사 정보를 위조하고 내부 정보를 자기 거래에 사용하는 것과 관련하여, 다른 많은 범죄는 의사 결정에 사용하는 정보를 잘못 표현함으로써 투자자와 소비자를 속이는 것과 관련이 있습니다.
사기 행위의 가해자는 주식 중개인과 같은 개인이거나 중개 회사, 회사 또는 투자 은행과 같은 조직 일 수 있습니다. 독립적 인 개인은 내부자 거래와 같은 제도를 통해 이러한 유형의 사기를 저지를 수도 있습니다. 증권 사기의 유명한 예로는 Enron, Tyco, Adelphia 및 WorldCom 스캔들이 있습니다.
투자 사기
고수익 투자 사기에는 일반적으로 위험이 거의 없다고 주장하면서 높은 수익률을 약속합니다. 투자 자체는 상품, 증권, 부동산 및 기타 범주에있을 수 있습니다.
폰지 및 피라미드 제도는 일반적으로 계약에 따라 잡힌 이전 투자자에게 약속 된 수익을 지불하기 위해 신규 투자자가 제공 한 자금을 사용합니다. 이러한 계획은 사기꾼이 가능한 한 오랫동안 가짜를 유지하기 위해 점점 더 많은 희생자를 계속 모집해야합니다. 이 제도는 일반적으로 기존 투자자의 요구가 신규 채용에서 유입되는 새로운 자금을 초과 할 때 실패합니다.
사전 수수료 체계는 더 미묘한 전략을 따를 수 있습니다. 사기꾼은 목표를 설득하여 더 큰 수익을 낼 것이라고 약속 된 소량의 돈을 전진시킵니다.
기타 관련 사기
FBI가 신고 한 다른 투자 사기에는 약속 된 신용 사기가 포함되는데, 일반적으로 단기 채무 상품은 거의 알려지지 않았거나 존재하지 않는 회사에서 발행하며 위험이 거의 없거나 전혀없는 높은 수익률을 약속합니다. 상품 사기 란 사실상 균일하고 금, 돼지 고기 배 및 커피를 포함하여 거래소에서 판매되는 원자재 또는 반제품의 불법 판매 또는 수입 판매입니다. 이러한 사기 행위에서 가해자들은 실제로 그러한 투자가 이루어지지 않았을 때 취득 된 투자를 반영하는 인공 계정 진술서를 작성합니다. 브로커 횡령 제도에는 브로커가 불법 문서를 많이 사용하여 고객으로부터 직접 훔치기 위해 불법적이고 무단으로 조치를 취합니다.
소규모의 장외 시장에서 소량의 주식 가격을 인위적으로 부풀려 놓은 소위 "펌프 앤 덤프"방식으로 시장 조작이 더욱 정교 해졌습니다. "펌프"에는 허위 또는기만적인 영업 관행, 공개 정보 또는 기업 신고를 통해 무자비한 투자자를 모집하는 것이 포함됩니다. FBI는 공모자들에게 뇌물을받은 중개인들이 고압 판매 전술을 사용하여 투자자 수를 늘리고 결과적으로 주식 가격을 올린다고 말합니다. 목표 가격이 달성되면 가해자들은 자신의 주식을 막대한 이윤으로 "덤핑"하고 무고한 투자자들이 법안을 떠날 수있게합니다.
감지 및 억제
증권 사기에 대한 혐의는 종종 FBI와 협력하여 증권 거래위원회 (SEC)와 미국 증권 딜러 협회 (NASD)에 의해 조사됩니다.
주 당국은 또한 투자 사기를 조사 할 수 있습니다. 예를 들어, 유타주는 시민 보호를 위해 2016 년에 화이트 칼라 범죄자를위한 최초의 온라인 등록 소를 설립했습니다. 사기 관련 중범 죄로 유죄 판결을받은 개인의 사진은 2도 이상입니다. 레지스트리에 추천. Ponzi-scheme 가해자들은 유타 주 솔트 레이크 시티에 기반을 둔 예수 그리스도 후기 성도 교회 공동체와 같이 긴밀한 문화 또는 종교 단체를 대상으로하는 경향이 있기 때문에 주정부는 등록을 시작했습니다.
