신용 리스크 측정에 대한 고급 내부 등급 기반 (AIRB) 접근 방식은 모든 리스크 구성 요소를 금융 기관 내에서 내부적으로 계산하도록 요구합니다. AIRB (Advanced Internal Rating-based)는 기관이 자본 요구 사항과 신용 위험을 줄이는 데 도움을 줄 수 있습니다.
기본 내부 등급 기반 (IRB) 접근 방식 추정 외에도 AIRB 접근 방식을 사용하면 은행은 채무 불이행 기본값 (LGD) 및 불이행 불이행 (EAD)과 같은 더 많은 위험 요소 자체를 추정 할 수 있습니다. 감독 당국은 일반적으로이를 추정합니다.
고급 내부 등급 기반 (AIRB) 분석
AIRB 접근 방식을 구현하는 것은 Basel II 호환 기관이되는 과정의 한 단계입니다. 그러나 기관은 바젤 II 협정에 명시된 특정 감독 기준을 준수하는 경우에만 AIRB 접근 방식을 구현할 수 있습니다.
바젤 II는 2006 년 7 월 은행 감독에 관한 바젤위원회에서 발행 한 일련의 국제 은행 규정으로, 바젤 I에 요약 된 규정을 확대했다. Basel II는 Basel I에 따라 설정된 최소 자본 요건에 대한 규칙을 확장하고 규제 검토를위한 프레임 워크를 제공하며 자본 적정성 평가를위한 공개 요건을 설정했습니다. 바젤 II는 또한 기관 자산의 신용 위험을 통합합니다.
AIRB (Advanced Internal Rating-Based) 시스템 및 경험적 모델
AIRB 접근 방식을 통해 은행은 많은 내부 위험 요소 자체를 추정 할 수 있습니다. 기관마다 경험적 모델이 다양하지만 한 예로 Jarrow-Turnbull 모델이 있습니다. Robert A. Jarrow (Kamakura Corporation 및 Cornell University)가 원래 개발 및 게시 한 Stuart Turnbull (University of Houston)과 함께 Jarrow-Turnbull 모델은“축소 된 형식”신용 모델입니다. 감소 된 양식 신용 모델은 회사 자본 구조의 미시 경제 모델과 달리 파산을 통계적 프로세스로 설명하는 데 중점을 둡니다. 후자의 프로세스는 일반적인 "구조적 신용 모델"의 기초를 형성합니다. Jarrow–Turnbull 모델은 임의의 금리 프레임 워크를 사용합니다. 금융 기관은 종종 채무 불이행 위험을 판단 할 때 구조적 신용 모델과 Jarrow-Turnbull 모델을 모두 사용합니다.
고급 내부 등급 기반 시스템은 은행이 채무 불이행 (LGD)과 채무 불이행 (EAD)을 결정하는 데 도움을줍니다. 채무 불이행 손실은 차용인 채무 불이행시 손실되는 금액입니다. 불이행시 노출 (EAD)은 상기 불이행 시점에 은행이 노출 된 총액입니다.
AIRB (Advanced Internal Rating-Based) 시스템 및 자본 요구 사항
국제 결제 은행 (Bank for International Settlements), 연방 예금 보험 공사 (Federal Deposit Insurance Corporation) 및 연방 준비위원회 (Federal Reserve Board)와 같은 규제 기관이 설정 한 자본 요건은 많은 금융 기관에서 특정 수준의 자산에 대해 유동성 금액을 보유해야합니다. 또한 은행과 예금 기관은 운영 손실을 유지하고 인출을 명예롭게하기에 충분한 자본을 확보합니다. AIRB는 금융 기관이 이러한 수준을 결정하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
