유익한 소유자 란 무엇입니까?
유익한 소유자는 어떤 형태의 재산에 대한 소유권이 다른 이름으로되어 있어도 소유권의 혜택을 즐기는 사람입니다. 또한 직간접 적으로 회사의 주식과 같은 특정 유가 증권과 관련된 거래 결정에 투표하거나 영향을 줄 수있는 개인 또는 개인 그룹을 의미합니다.
유익한 소유자
유익한 소유자 설명
예를 들어, 뮤추얼 펀드의 주식이 관리인 은행에 의해 보유되거나 증권이 거리 이름의 브로커에 의해 보유되는 경우, 진정한 소유자는 안전과 편의를 위해 유리한 소유자이지만, 은행이나 브로커는 소유권을 보유합니다. 유익한 소유권은 개인 그룹간에 공유 될 수 있습니다. 수혜자가 5 % 이상의 직책을 관리하는 경우 1934 년 증권 거래법 섹션 12에 따라 Schedule 13D를 제출해야합니다.
유익한 소유권은 법적 소유권과 구별됩니다. 대부분의 경우, 합법적이고 유익한 소유자는 하나이며 동일하지만 합법적이며 때로는 합법적이지 않은 경우가 있습니다.
유가 증권
위의 예에서 언급했듯이 공개 거래 증권은 종종 안전과 편의를 위해 브로커 이름으로 등록됩니다. 증권 거래위원회 (SEC)는이를 인식하고 관행을 규제했습니다. 민간 기업에서 여러 가지 이유로, 유익한 소유자는 자신의 이름을 기록 주주로 원하지 않을 수 있습니다. 세법 및 기타 법률을 준수하는 한이 관행 자체는 불법이 아닙니다.
부동산
대부분의 국가에서 부동산 등록 기관은 부동산 소유자의 이름을 보여줍니다. 경우에 따라, 유익한 소유자는 자신의 이름이 공개 기록에 표시되기를 원하지 않을 수 있습니다. 그러한 경우, 수탁자 나 기타 단체가 수혜자 대신 법적 소유자로 행동하는 것이 일반적입니다. 예를 들어, 유명한 예술 가나 정치인은 집 주소를 공개 기록에서 쉽게 찾기를 원하지 않을 수 있으므로 직책에 개인적으로 표시되지 않습니다.
자산 보호
소송의 위험이 있거나 자산을 보호하고 재산을 계획하려는 부유 한 개인은 일반적으로 신탁을 사용하여 재산의 법적 소유자, 종종 유가 증권 및 돈으로 행동하며 자신과 가족은 계속 유리한 소유자가됩니다.. 여기서도이 관행은 합법적이지만 규제가 엄격합니다.
파나마 페이퍼
2016 년 초, 국제 조사 저널리스트 컨소시엄은 "파나마 논문"을 공개했습니다. 법률 회사 Mossack Fonseca & Co.의 아카이브에서 가져온이 문서는 수천 개의 해외 기업의 유리한 소유권을 자세히 보여줍니다. 많은 사람들이 합법적으로 사용되었지만 악의적이거나 불법적 인 동기로 인해 유익한 소유권이 숨겨져있는 것 같습니다.
유익한 소유자에 관한 새로운 규칙
2016 년 5 월 5 일 FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network)은 은행, 중개인, 뮤추얼 펀드 및 기타 금융 기관에 대한 실사 요건을 강화하고 명확히했습니다. 가장 중요한 것은 새로운 규칙에 따라 법인 고객은 계정을 개설 할 때 유리한 소유자의 신원을 식별하고 확인해야합니다. 이 규칙은 2018 년 5 월 11 일에 발효되었습니다.
