목차
- 세금 공제 및 면세
- 고용주 경기
- 기여 한도
403 (b) 계획은 자선 단체, 학교 및 유자격 종교 단체를 포함한 비영리 회사에서 일하는 사람들을위한 세금 보호 은퇴 계획입니다. 403 (b) 계획은 민간 부문의 401 (k) 계획과 비교할 수 있지만 중요한 차이점이 있습니다.
403 (b) 플랜 가입을 고려중인 경우 아래 혜택을 확인하십시오.
주요 테이크 아웃
- 403 (b) 플랜은 민간 부문 직원이 이용할 수있는 401 (k) 플랜과 유사합니다. 고용주가 옵션으로 제공하는 경우 전통적인 옵션이나 로스 옵션 중 하나를 선택할 수 있습니다. 403 (b) 계획의 고유 한 기능을 통해 동일한 고용주에서 15 년 동안 근무한 일부 직원은 추가 기여를 할 수 있습니다.
세금 공제 및 면세
전통적인 403 (b) 플랜에 대한 기부금은 연방 소득세에서 공제됩니다. 돈은 당신의 총 급여에서 나오고 세금없이 403 (b) 계획으로 직접 들어갑니다.
그러면 최고 한계 세율에 따라 해당 연도에 빚진 소득세가 줄어 듭니다. 예를 들어, 조정 총 수입의 마지막 $ 10, 000가 22 % 세금 괄호에 과세되면 403 (b)에 $ 10, 000를 넣으면 세금 $ 2, 200가 절약됩니다.
퇴직 후까지는 계정의 투자 증가에 대한 세금이 부과되지 않는다는 점에 유의해야합니다. 인출을 시작할 때까지 돈이 면세로 증가합니다.
일부 거래 수수료를 제외하고 많이 잃지 않고 투자 선택을 변경할 수 있습니다. 또한 뮤추얼 펀드의 세금 효율성은 중요하지 않기 때문에 높은 수익과 낮은 비용을 제공하는 투자에 포트폴리오를 집중시킬 수 있습니다.
로스 대안
2006 년 이래로 참가자들은 전통적인 403 (b) 계획 대신 Roth를 선택할 수있었습니다. Roth를 선택하면 돈을 기부하는 해에 소득세를 선불로 지불하게됩니다.
그러나 퇴직 후 돈을 인출 할 때의 기부금이나 이윤에 대해서는 세금이 부과되지 않습니다.
403 (b) 계획의 9 가지 장점
고용주 경기
고용주는 귀하의 403 (b)에 상응하는 기부를 할 수 있습니다. 일부 고용주는 귀하가 기부하는 1 달러당 최대 50 센트에서 1 달러를냅니다. 다른 사람들은 아무것도 기여하지 않습니다.
어쨌든, 403 (b) 계획은 투자에 대한 많은 거래를 할 수 있습니다. 금융 기관은 직원이 저비용 기관 자금에 투자 할 수 있도록 최소 투자 요건을 포기하는 것으로 알려져 있습니다.
많은 재정 고문들은 403 (b) 계좌로부터의 대출에 대해주의를 기울여야합니다. 돈을 갚아 주더라도 돈이 겹칠 수있는 시간을 잃었습니다.
기여 한도
2019 년 403 (b)에서 최대 19, 000 달러를 따로 설정할 수 있습니다. 2020 년 최대 값은 19, 500 달러입니다.
50 세 이상인 경우 2019 년 최대 $ 6, 000의 추가 기부금 옵션이 있습니다. 2020 년에이 옵션은 최대 $ 6, 500입니다.
특히, 일부 403 (b) 계획은 15 년 이상 동일한 회사에서 일하는 특정 개인이 특정 계획에 따라 최대 3, 000 달러까지 추가 기부를 할 수 있도록합니다. 15 년 규칙과 허용 가능한 기여도를 계산하는 방법을 자세히 살펴 보려면 IRS 간행물 571을 확인하십시오.
때로는 특정 403 (b) 계획의 규칙에 따라 귀하의 계좌에서 대출을받는 것이 가능할 수도 있습니다. 그러나 조기 인출 및 대출금 상실에 대해 막대한 IRS 벌금을 부과 할 수 있습니다.
