통화 거래 보고서는 미국에서 자금 세탁 방지를 위해 사용되는 은행 양식입니다. 이 양식은 고객이 $ 10, 000보다 큰 통화 거래를 입금 또는 인출하도록 요청한 은행 담당자가 작성해야합니다.
통화 거래 보고서 (CTR) 분류
은행 비밀 법 (Bank Secrecy Act)은 1970 년에 통화 거래 보고서를 시작했습니다. 그러나 $ 10, 000보다 큰 모든 거래가 CTR로보고 될 필요는 없습니다. 최근 입법에서는 "면제 인원"으로 알려진 특정 그룹을 식별했습니다.
"면제 인원"의 세 가지 범주는 다음과 같습니다.
1. 미국 내 모든 은행.
2. 정부 권한을 행사하는 조직을 포함하여 연방, 주 또는 지방 정부에 속하는 부서 또는 기관.
3. 주식이 NYSE, Nasdaq 및 American Stock Exchange에서 거래되는 회사 (신흥 회사 마켓 플레이스 및 Nasdaq Small-Caps Issues 제목에 나열된 주식 제외).
통화 거래 내역
CTR이 처음 구현되었을 때, 은행원의 판결 만이 법 집행 기관에보고 된 $ 10, 000 미만의 의심스러운 거래로 이어지는 유일한 일이었습니다. 이는 주로 금융 프라이버시 권리에 대한 금융 업계의 우려 때문이었습니다. 1986 년 10 월 26 일, 자금 세탁 통제 법이 통과되면서 금융 프라이버시 권리는 문제가되지 않았습니다. 이 법의 일환으로 의회는 금융 기관이 의심스러운 거래 정보를 법 집행 기관에 공개 할 책임이 없다고 밝혔다. 결과적으로 다음 버전의 CTR은 상단에 의심스러운 거래 체크 박스가있었습니다. 이는 의심스러운 활동 보고서 (SAR)가 도입 된 1996 년 4 월까지 시행되었습니다. CTR 형식은 공식적으로 104 형식이었습니다. 그러나 이제 양식 112입니다.
통화 거래 보고서가 현재 작동하는 방식
은행이 10, 000 달러가 넘는 거래를 처리 할 때 대부분의 은행 소프트웨어는 자동으로 CTR을 자동으로 작성하고 세금 및 기타 고객 정보를 자동으로 채 웁니다. 1996 년 이후의 클릭률 (CTR)에는 은행 직원의 상단에 선택적인 체크 박스가 포함되어 있는데, 이는 거래가 의심 스럽거나 사기성이며 일반적으로 SAR 또는 의심스러운 활동 추천이라고합니다.
은행은 고객이 요청하지 않는 한 고객에게 $ 10, 000의보고 기준 액에 대해 이야기 할 의무가 없습니다. 고객이 CTR에 대한 알림을 받으면 거래를 계속 거부 할 수 있지만 은행 직원이 SAR을 제출해야합니다. 고객이 10 만 달러 이상의 통화를 제시하거나 인출하도록 요청하면 CTR 제출을 피하기 위해 거래를 계속하기로 한 결정을 줄이지 않고 계속해야합니다. 예를 들어, 고객이 초기 요청을 다시하고 대신 9, 999 달러에 동일한 거래를 요청하는 경우 은행 직원은 그러한 요청을 거부하고 CTR을 제출하여 원래 요청한대로 거래를 계속해야합니다. 이러한 종류의 시도는 구조화로 알려져 있으며 고객과 은행 직원 모두에 대한 연방법에 의해 처벌 될 수 있습니다. $ 10, 000 임계 값 미만의 거주 거래도 조사 및 SAR 제출을 유치 할 수 있습니다.
