포트폴리오에 포함 된 투자 유형에 따라 뮤추얼 펀드는 배당금, 이자 또는 둘 다를 지불 할 수 있습니다.
뮤추얼 펀드의 종류
뮤추얼 펀드에는 네 가지 주요 범주가 있으며 각 범주는 서로 다른 투자 목표에 적합합니다. 주식 자금에는 주식 시장에 대한 투자 만 포함됩니다. 이 주식 중 하나라도 배당금을 지불하면 뮤추얼 펀드도 배당금을 지불합니다.
마찬가지로 채권 기금에는 회사 및 정부 채권에 대한 투자 만 포함됩니다. 대부분의 채권은 매년 쿠폰 지불이라 불리는 보장 된이자를 지불합니다. 채권은이자를 지불하기 때문에 채권 자금도 마찬가지입니다.
균형 잡힌 펀드는 주식과 채권에 투자합니다. 따라서 균형이 잡힌 펀드는 거의이자를 지불 할 것이 보장되며 포트폴리오에 포함 된 특정 주식에 따라 배당금을 지불 할 수도 있습니다.
머니 마켓 펀드는 가장 안정적인 유형의 뮤추얼 펀드로 간주되며 도시 채권과 같은 매우 단기적인 채무 상품에 대한 투자 만 포함합니다. 수익률은 일반적으로 다른 펀드 유형보다 낮지 만 머니 마켓 펀드는이자를 지불합니다.
뮤추얼 펀드는 왜 배당금과이자를 지불합니까?
투자 수입에 대한 세금 납부를 피하기 위해 뮤추얼 펀드는 거의 모든 수익금을 주주들에게 분배해야합니다. 이것은 펀드 포트폴리오 내 주식이나 채권이 배당이나이자를 지불 할 때, 그 펀드가 펀드를 소득으로 포함시킬 필요가 없도록 펀드의 주주에게 분배해야한다는 것을 의미합니다. 그런 다음 개인 주주는 해당 연도의 세금으로 투자 소득을보고합니다. 펀드가 자본 이득이라고하는 자산의 판매로부터 이익을 얻는 경우에도 마찬가지입니다.
배당 및이자 지급을 포함한 뮤추얼 펀드 분배시기는 각 개별 펀드의 재량에 따라 다양 할 수 있습니다. 일반적으로 배당이나이자를 창출하는 펀드는 적어도 일 년에 한 번 주주들에게 분배해야합니다.
Advisor Insight
댄 스튜어트, CFA®
텍사스 댈러스 텍사스 자산 관리
뮤추얼 펀드 분배는 분배의 유형과 특성에 따라 분류됩니다. 따라서 뮤추얼 펀드는 분배를 통해이자, 배당금 및 / 또는 자본 이득을 지불 할 수 있으며, 이로 인해 지불해야 할 세금이 결정됩니다.
예를 들어, 채권 기금은 일반적으로이자를 지불하지만 채권이 매각 될 때 자본 이득을 지불합니다. 균형 기금은 주식과 채권을 모두 보유하므로 세 가지 유형의 분배를 모두 가질 수 있습니다.
그 이유는 뮤추얼 펀드가 단순히 증권에서받는 분배를 통과하여 이중 세금이 발생하지 않도록하기 때문입니다 (펀드 수준에서 주주에게). 그러나 귀하의 투자가 IRA 또는 다른 퇴직 계좌에 보유 된 경우, 세금 결과는 세금 연기되기 때문에 관련이 없습니다.
