목차
- 빠른 자금 조달
- 세금 함정 설명
- 로스 IRA 인출
- 전통적인 IRA 인출
- 결론
빠른 자금 조달
배당을받는 주식과 뮤추얼 펀드는 배당을 재투자하는 한 퇴직 포트폴리오가 더 빨리 성장하는 데 도움이 될 수 있습니다. 그러나 특히 전통적인 IRA에 돈을 투자 한 경우 돈을 꺼내고 싶을 때 세금 징수 조치가 될 수 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 전통적인 IRA에서 얻은 배당금은 지불하거나 재투자 할 때 과세되지 않으며, 퇴직 계좌 출금은 인출 될 때 현재 소득세로 과세됩니다. 로스 IRA 기금은 배당금 지불을 포함하여 면세됩니다. 이 연기 및 면제는 퇴직 자금을 인출하기 위해 59 세 이상의 연령까지 기다릴 경우에만 유효합니다.
세금 함정 설명
정기적 인 투자 계좌에서, 배당금과 자본 이득은 자본 이득 세금 처리로 혜택을받습니다. 이는 수입에 따라 낮은 세율로 세금이 부과 될 수 있음을 의미합니다 (소득 수준에 따라 0 %에서 20 %까지). 예를 들어, 10 % 또는 15 % 세금 괄호 안에있는 경우 배당금과 장기 자본 이득에 대해 0 %의 세금을 지불합니다. 25 % ~ 35 %의 세금 계층에 속한 사람들은 배당금과 자본 이득에 대해 15 % 만 지불합니다. 세율이 가장 높은 39.6 % 인 사람들은 배당금과 자본 이득에 대해 20 % 만 지불 할 것입니다.
그러나 그 돈이 IRA에있을 때, 귀하가 가진 IRA의 유형과 돈을 인출하려는 시점에 따라 치료 방법이 크게 다를 수 있습니다.
퇴직 전에 모든 유형의 IRA에있는 돈은 실제로 세금을 피합니다. Roth IRA 또는 기존 IRA에 재투자되어 해당 계정에 남은 배당금에 대해서는 세금을 지불하지 않습니다. “퇴직 계좌 인 IRA와 Roth IRA의 큰 이점은 배당금이 매년 과세되지 않는다는 것입니다. 일리노이 주 마운트 프로 스펙트 (Mount Prospect)의 댈리 투자 관리 (Daly Investment Management LLC) 사장 인 CFP® 인 존 P. 댈리 (John P. Daly)는“세금 연기 요소입니다”라고 말합니다.
IRA를 사용하면 돈을 인출하려고 할 때 캐치가 발생합니다. 규칙은 보유한 IRA 유형에 따라 다릅니다. 다음은 Roth와 전통적인 IRA 모두에서 작동하는 방법입니다.
IRA 배당에 세금이 부과되는 방법
로스 IRA 인출
59½ 세 이후 Roth IRA에 투자 한 돈을 인출하고 5 년 이상 그 계좌를 소유 한 한, 인출에 배당금이 포함되어 있어도 인출에 대해 세금을 내지 않습니다. 59½ 이전에 돈을 인출해야하는 경우, 현재 세율로 인출 한 금액에 대해 세금을 납부해야합니다. IRA에 대한 기부금에 대해서는 세금을 내지 않아도됩니다. 그 기부금을 내기 전에 그 돈에 세금이 부과 되었기 때문입니다.
“로스 IRA 탈퇴는 약간 까다 롭습니다. 퇴직 전에는 기부금을 기반으로 한 소득에 대해서만 세금이 부과됩니다. 예를 들어, Roth IRA의 80 %가 기부금으로 구성되고 나머지는 수입으로 구성된 경우 각 출금의 20 % 만 소득 세율로 과세됩니다.”라고 Mark Hebner의 설립자 겸 사장 캘리포니아 어바인에있는 Index Fund Advisors Inc. 및 Index Funds의 저자 : 활동적인 투자자를위한 12 단계 복구 프로그램 .
전통적인 IRA 인출
전통적인 IRA에서 인출 된 대부분의 돈은 현재 세율로 과세되며, 이는 39.6 %에 달할 수 있습니다. 귀하의 IRA 계정 수입에 대한 자본 이득은 자본 이득 세금 처리의 혜택을받지 않습니다. 그들은 일반 소득과 같은 비율로 과세됩니다.
이 규칙의 유일한 예외는 이미 과세 된 돈을 사용하여 전통적인 IRA에 기여할 때입니다 (즉, 기부 할 때 세금 공제를받지 않은 경우). 그러나 전통적인 IRA에서 세금 유예 기부금과 과세 기부금을 혼합하는 것은 퇴직시 악몽이 될 수 있습니다.
“퇴직시 저소득층에 있다는 아이디어는 대부분의 미국인들이 퇴직 계획에 기여하는 이유입니다. 만약 그들이 오늘 25 달러를 저축 할 수 있고 은퇴 할 때 세금으로 15 달러 만 지불한다면, 그것이 좋은 거래라고 생각합니다. 현실은 모닝콜이 될 수 있습니다. 많은 사람들이 같은 입장에 처해 있고 지금은 수입이 적을 때마다 세금을 내고있다”고 Conn의 Cheshire에있는 Armstrong Financial Strategies의 설립자 인 Morris Armstrong은 말합니다.
결론
IRA는 퇴직을 위해 절약 할 수있는 훌륭한 옵션입니다. 열쇠는 투자하기 전에 철회 규칙을 아는 것이므로 은퇴시 세금 놀라움에 직면하지 않습니다.
“세금 다각화는 투자 다각화만큼 중요 할 수 있습니다. 세금 부과, 세금 면제 및 면세 투자를 혼합하는 것이 중요합니다.”Md. Gaithersburg 소재 Blue Ocean Global Wealth의 CFP® 인 Marguerita M. Cheng은 말합니다.
Roth IRA 자격 요건을 충족하는 한 항상 첫 번째 선택이되어야합니다. 기부금에 대한 세금 혜택을 잃지 만 장기적인 혜택은 일반적으로 그만한 가치가 있습니다.
또한“많은 미국인들… 밀레 니얼 세대의 경우 미래에 세율이 높아질 것이므로 Roth IRA가 최선의 선택입니다. 퇴직자는 단기간에 전통적인 IRA로 혜택을 볼 수 있지만, Roth는 대부분을 이길 것입니다. 또한 Roth IRA를 사용하면 미래의 불확실한 세율 또는 최소 배분 (RMD)으로 제한되지 않습니다.”라고 Fla. Lake Mary에있는 Excel Tax & Wealth Group의 부 관리자 인 Carlos Dias Jr.는 말합니다.
