스마트 부동산 계획은 사망시 세금 청구를 최소화하는 데 도움이되며 Roth IRA는 해당 목적에 사용할 수있는 가장 효과적인 도구 중 하나입니다. Roth IRA에 대한 다른 모든 좋은 점 외에도 부동산 계획에 하나를 포함시킬 수있는 두 가지 추가 이유가 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 일생 동안 Roth IRA에서 배포를 할 필요가 없으므로 돈이 필요하지 않으면 상속인에게 모든 돈을 맡길 수 있습니다. 상속인은 5 년 동안 면세로 인출 할 수 있습니다. 로스 IRA를 상속받은 배우자에게는 훨씬 더 큰 유연성이 있습니다.
전체 계정을 상속인에게 맡길 수 있습니다
Roth IRA의 주요 장점 중 하나는 기존의 IRA 및 많은 유형의 퇴직 계획과 달리 평생 동안 필요한 최소 분배 (RMD)를 취할 필요가 없다는 것입니다. 따라서 생활비로 돈이 필요하지 않은 경우 세금을 내기 위해 계정에 그대로두면됩니다. 이로 인해 Roth IRA는 특히 자산 이전을위한 훌륭한 수단입니다.
Roth IRA를 누군가에게 떠날 때 발생하는 규칙은 수혜자가 배우자인지 다른 사람 (또는 사람)인지에 따라 다릅니다. 예를 들어, 배우자는 자신을 계좌 보유자로 지정하고 Roth IRA를 자신의 것처럼 취급 할 수 있습니다.
다른 종류의 수혜자들은 그렇게 할 수 없지만 일반적으로 사망 후 5 년 이내에 로스 계좌에서 모든 돈을 인출해야합니다. 적어도 5 년 동안 Roth 계정을 가지고있는 한, 해당 배포는 완전히 면세됩니다. 그러나 그렇지 않은 경우에도 계정에 대한 기여금이 아닌 계정의 수입 만 과세됩니다. 귀하의 원래 기부금은 세후 달러로 이루어 졌으므로 이미 세금이 부과되었습니다.
상속 된 Roth IRA 및 IRS 간행물 590-B에서 세금이 부과되는 방법에 대해 알 수 있습니다.
Roth IRA의 수혜자 지정을 최신 상태로 유지해야 돈이 원하는 곳으로 갈 수 있습니다.
로스 IRA는 유언 검인을 피하는 데 도움이됩니다
전통적인 퇴직 계좌 나 생명 보험 정책에서 나온 수입과 마찬가지로, 상속인을 Roth IRA 형태로 남기는 돈은 보호 관찰 절차를 거치지 않아도됩니다. 이것은 당신의 사랑하는 사람에 대한 자금의 지불을 단순화하고 속도를 높이고 재산을 설정하는 비용을 줄일 수 있습니다.
Roth IRA의 후견인으로 활동하는 뮤추얼 펀드 회사, 은행, 중개 회사 및 기타 금융 기관은 일반적으로 계정을 개설 할 때 수혜자 및 대체 수혜자를 지정하도록 요구합니다. 재산을 수혜자로 지명하지 마십시오. 유언 검인을 우회 할 기회를 잃게됩니다.
사망 한 후에 희망 사항이 이루어 지도록 수혜자를 지정하는 것이 중요합니다. 특히 결혼, 이혼, 자녀의 출생 또는 이전 수혜자의 사망과 같은 주요 생활 사건 이후에 수혜자 지정을 최신 상태로 유지하기 위해 정기적으로 수혜자 지정을 검토하는 것이 중요합니다. 예를 들어, 현재 배우자는 양식 업데이트를 잊어 버렸기 때문에 Roth IRA가 이전 배우자로 이동하는 것을보고 감사하지 않을 수 있습니다.
