신혼 부부를 위해 변경되는 한 가지는 세금 신고서를 제출하는 가장 좋은 팁입니다. 귀하는 더 이상 독신 (또는 가정 주)이 아닙니다. 귀하는 이제 국세청이 귀하에게 투자 한 권한에 따라 공동으로 제출하거나 별도로 제출할 수 있습니다. 한 번 신청 한 방법에 따라 세금 청구서 또는 환불이 증가 또는 감소하는지 여부가 결정될 수 있습니다. 가장 낮은 세금 납부 또는 결혼 한 부부로서 가장 높은 환급을 받으려면 다음 단계를 따르십시오.
결혼 한 부부로 신청할 수 있는지 결정하십시오
귀하와 배우자가 결혼 한 부부로 신고하는 세금 연도의 마지막 날에 결혼해야합니다. 예를 들어, 2020 년 1 월 1 일에 결혼 한 경우 2019 년 세금 신고서에 자신의 결혼을 신고 할 수 없습니다. 합법적으로 결혼 한 동성 커플에게 다른 합법적으로 결혼 한 커플과 동일한 규칙이 적용됩니다.
주요 테이크 아웃
- 결혼 신고서를 따로 또는 공동으로 제출할 것인지를 결정하면 세금 신고에 수천 달러의 차이가 생길 수 있습니다. 결혼 한 부부로 신청하려면 세금 연도 말일에 결혼해야합니다. 공제, 교육 공제 및 근로 소득 공제는 결혼 신고를 공동으로 제출 한 경우에만 이용 가능합니다. 세금을 갚을 경우, 배우자가 부상당한 배우자 배정을 제기하는 한 배우자가 귀하와 함께 제출할 때 처벌을받지 않습니다. 제출 방법을 결정하기 전에 세금 소프트웨어를 사용하여 결혼 신고서를 따로 작성하고 결혼 신고서를 공동으로 작성하십시오.
결혼 신고에 대한 별도의 제한 사항 검토
부부가 함께 제출하는 가장 일반적인 방법은 결혼 신고를하는 것이 일반적이며, 그 이유는 공제 및 학점에 대한 접근을 포함하여 많은 이유가 있습니다. 그러나 모든 부부에게 해당되는 것은 아닙니다. 때로는 개별적으로 제출하는 것이 더 의미가 있습니다. 공동체 재산 상태에 거주하거나 한 배우자에 대한 세금 유치권 또는 공제 청구에 대한 제한으로 인해 제출 방법을 더 쉽게 또는 더 어렵게 결정할 수 있습니다. 이러한 각 문제에 대해 고려해야 할 사항은 다음과 같습니다.
금지 공제 및 크레딧
결혼 신고로 별도로 제출하면 학생 대출이자 공제, 학비 및 수수료 공제, 교육 학점 및 근로 소득 학점을 청구 할 수 없습니다. 별도로 제출하여 세금 환급을 줄이거 나 세금 청구서를 천 달러 이상 인상 할 수 있습니다.
별도로 서류를 제출 한 상태에서 결혼 한 경우 두 배우자 모두 항목별로 항목을 작성하거나 표준 공제를 받아야합니다. 각 항목 중 하나를 수행 할 수는 없습니다.
결혼 신고 개별 세금 선택은 또한 항목 별 또는 표준 공제에 대한 귀하의 옵션을 제한합니다. 예를 들어, 사업 비나 의료비와 같이 세금 공제를 항목 화하기에 충분한 공제액이있는 경우, 다른 배우자도 세금 감면 및 고용 법의 관대 한 기준에서 잃어버린 항목도 항목별로 분류해야합니다. 공제. 공제액이 충분히 클 경우 (특히 1 년 동안 의료비가 $ 4만을 지불 한 임금이 낮은 배우자 인 경우), 별개로 선택하는 것이 가치가있을 수 있습니다.
공동체 재산 상태에서의 생활
규칙은 주마다 다를 수 있습니다. 귀하의 합산 소득은 세금 보고서간에 균등하게 분배 될 수 있으며 별도로 제출하는 목적을 무효화 할 수 있습니다. 커뮤니티 자산 상태에 거주하고 별도로 제출하려면 세금 소프트웨어 사용 또는 회계사 채용을 고려하십시오.
가능한 모든 세금 유치권에 대해 토론
많은 부부가 따로 신청하는 한 가지 이유는 기한이 지난 세금이 있고 세금에서 공제 될 수 있기 때문입니다. 여기에는 과거의 자녀 양육비, 과거의 자녀 대출 또는 결혼 전에 발생한 배우자에 대한 세금 책임이 포함됩니다.
좋은 소식: 세금 유치권 때문에 별도로 제출하지 않아도됩니다. 부부는 매년 IRS 양식 8379, 부상당한 배우자 배정으로 유치 배우자와 함께 배우자가 빚을지게 될 때까지 결혼 신고-공동 세금 신고서를 제출할 수 있습니다. 이로 인해 부채가없는 배우자는 세금 환급에 대한 불이익을받지 못하고 세금 환급액을 잃어 버리는 것을 막을 수 있습니다. 또한, 부부는 공동으로 제출함으로써 개별적으로 제출하지 않은 공제 및 학점을 신고 할 수 있습니다.
소득 요소를 고려
한 배우자가 다른 배우보다 더 많은 것을 만들 때, 두 배우자에 대한 한계 세율은 그들이받은 최고의 결혼 선물이 될 수 있습니다.
예를 들어 Julie와 Jane이 2019 년 12 월 27 일에 결혼했다고 가정 해 보겠습니다. Julie는 2019 년 과세 대상 소득이 $ 55, 000 인 마케팅 관리자입니다. Jane은 2019 년 12 월 15 일에 MBA를 마치고 8, 000 달러의 교제를 통해 과세 대상 소득이 있습니다. Jane과 결혼하지 않았거나 별도의 결혼 신고로 세금을 내었다면 Julie는 과세 소득의 22 %를 세금 39, 475 달러 이상으로 지불해야했습니다. 함께 세무 신고하면 한계 세율이 12 %를 넘지 않습니다. 또한, 그들은 결혼 신고를 별도로 금지하는 공제 및 크레딧을 청구하게됩니다.
제출에 필요한 모든 문서 수집
두 배우자 모두 공제와 학점을 뒷받침하는 영수증과 서류를 수집해야합니다. 예를 들어, 학생 대출이자 공제를받을 수 있음을 증명하는 백업이 필요합니다.
두 번의 세금 환급 준비 (또는 회계사에게 문의)
어떤 옵션을 선택해야할지 확실하지 않은 경우에는 공동 신고와 결혼 신고를 모두 제출하십시오. 세금 소프트웨어를 사용하면 몇 시간이 더 걸릴 수 있습니다. 그러나 잠재적 인 절약 효과는 그만한 가치가 있습니다. 덜 시간 소모적 인 전략은 회계사에게 귀하의 개별 상황에 가장 적합한 옵션을 요구하는 것입니다.
결론
답이 명확하지 않은 경우 연습 양식을 작성한 다음 가장 적합한 방법을 선택하여 두 가지 옵션을 모두 시험해보십시오. 그리고 부부가 싸우는 가장 큰 이유 중 하나는 돈이기 때문에 큰 환불은 IRS가 줄 수있는 최고의 결혼 선물입니다.
