종량제 연금 플랜이란 무엇입니까?
종량제 연금 플랜은 계획 수혜자가 급여에서 정기적으로 공제 금액을 공제하거나 원하는 금액을 일시불로 기부함으로써 계획 수혜자가 얼마를 기부 할 것인지 결정하는 퇴직 제도입니다. 종량제 연금 플랜은 401 (k)와 유사합니다. 직원은 다양한 투자 옵션 중에서 선택하고보다 위험한 펀드 또는 안정적인 수익을 제공하는보다 안전한 펀드에 투자하여 더 높은 수익을 원하는지 여부를 결정할 수 있습니다.
이는 연금이 미래 수혜자가 아닌 고용주에 의해 자금을 조달하는 완전 자금 연금 계획 또는 확정 혜택 계획과 대조적입니다. 종량제 연금 플랜은 때때로 "사전 자금 지원 연금 플랜"이라고합니다.
주요 테이크 아웃
- 종량제 연금 플랜은 개인이 자신의 퇴직 저축 계좌에 적립 된 소득의 일부로 자금을 조달하도록 요구합니다. 퇴직시받을 수있는 금액 401 (k) 플랜 및 기타 확정 기여 형 퇴직 연금 플랜은 종량제 연금의 예입니다.
종량제 연금 플랜의 작동 방식
개별 회사와 정부는 모두 종량제 연금을 설정할 수 있습니다. 종량제 요소가있는 정부 운영 계획의 가장 잘 알려진 예 중 하나는 캐나다 연금 계획 (CPP)입니다.
귀하가 근무하는 회사가 종량제 연금 플랜을 제공하는 경우, 월급에서 공제 할 금액을 결정하고 향후 연금 혜택에 투자 할 수 있습니다. 계획 조건에 따라 각 지불 기간에 정해진 금액의 금액을 인출하거나 일시불로 금액을 기부 할 수 있습니다. 이는 401 (k)와 같이 정의 된 기여 계획에 자금을 제공하는 방식과 유사합니다.
법인 급여 연금 제도의 수혜자가 퇴직 연령에 도달하면, 연금을 일시불로 받거나 평생 연금으로 혜택을 받도록 선택할 수 있습니다. 수혜자의 삶.
그러나 개별 참가자가 수행하는 제어 수준은 계획의 구조와 계획이 개인적으로 또는 공개적으로 운영되는지 여부에 따라 다릅니다. 정부가 운영하는 종량제 연금 계획은 "기여금"이라는 단어를 사용하여 신탁 기금에 들어가는 돈을 설명 할 수 있지만 일반적으로 이러한 기부금은 정해진 세율을 기준으로하며 근로자 나 고용주 모두가 가질 수 없습니다 그들이 플랜에 지불 할 것인지의 여부에 대한 선택. 이와는 대조적으로 개인 급여 지불 연금은 일반적으로 참가자들에게 더 큰 유연성을 제공합니다.
퇴직 할 때 연금을 한 번의 일시불로 받거나 평생 월급을받을 수 있습니다.
특별 고려 사항
정부가 운영하는 종량제 연금 시스템이 직면 한 주요 문제 중 하나는 고유 한 정치적 위험입니다. 이러한 계획은 전통적으로 짧은 계획 기간, 종종 4 년 이하로 제한 될 수있는 정치인의 결정에 따라 결정되는데, 이는 종량제 연금 시스템보다 훨씬 짧은 시간입니다. 종량제 연금 제도는 인구 통계 학적 및 경제적 불확실성 때문에 정기적 인 조정이 필요한 경향이있다. 종종 이러한 조정은 재량 제 입법을 통해 이루어져야하며, 이 법은 종량제 기부자와 수혜자의 장기적인 이익을 고려하지 않을 수 있습니다.
정부가 제공하는 종량제 연금 플랜은 일반적으로 지불금 측면에서도 많은 옵션을 제공하지 않습니다. 일반적으로, 수혜자들은 퇴직 한 것으로 간주 될 때, 퇴직 후 수당을받는 방법에 대한 몇 가지 선택권이 주어집니다.
반면에 개인 연금은 일반적으로 수혜자가 퇴직시 일시불 분배 또는 평생 월 소득을 선택할 수있게한다. 일시불로 지불하면 플랜 관리자가 귀하 또는 귀하가 지정한 금융 기관에서 전체 연금 금액을 확인합니다. 귀하는 완전한 통제권을 갖고 퇴직 자산을 직접 관리 할 책임이 있습니다. 월별 지불을 선택한 경우, 관리자는 연금 자산을 사용하여 월간 소득을 지불하고 평생 계속이자를받을 수있는 평생 연금 계약을 구매할 것입니다.