현직 인출이란 무엇입니까?
근무 중 철수는 직원이 회사 고용을 떠나지 않고 401 (k) 계정과 같이 고용주가 후원하는 자격을 갖춘 퇴직 계획에서 배급을받을 때 발생합니다. 이는 직원이 59 1/2 세에 도달 한 후 또는 직원이 어려움을 선언하거나 극단적 인 재정적 요구가있는 경우 세금 면제없이 발생할 수 있습니다. 경우에 따라 이러한 사건이 발생하지 않고 인출이 가능합니다. 모든 퇴직 플랜이 현직 인출을 허용하지는 않지만 미국에서 입수 가능한 사람들의 약 70 %가 특정 조건에서이 옵션을 제공합니다.
주요 테이크 아웃
- 재직 중 인출은 401 (k) 계좌에서 특별 분배를받는 것을 말합니다.이 분배는 직원이 여전히 고용되어있는 동안 발생합니다.이 분배는 일반적으로 어려움이있는 경우에 사용 가능합니다.
인출 인출 이해
법에 따라, 고용 변경, 어려움 및 문서화 된 재정적 필요로 인해 또는 직원이 59 1/2 세에 도달하면 퇴직 계획에서 정상적인 철수를 할 수 있습니다. 연수는 약간 다릅니다. 계획이 근무 중 인출을 허용하는 경우, 직원은 자신에게 더 적합한 다른 투자 옵션을 추구 할 목적으로 만 분배를 할 수 있습니다. 이것은 일반적으로 계획에서 기존 401 (k) 계정 또는 새로운 기존 IRA 계정으로의 허용 가능한 롤오버 형태로 수행됩니다.
이 조항은 까다로울 수 있습니다. 예를 들어, 401k 계획에서 전통적인 IRA 로의 저축 롤오버는 이동하는 돈이 고용주 부담금 (일치하는 돈 또는 이익 공유 축적)에서 오는 경우 법으로 허용됩니다. 롤오버되는 돈은 직원이 59-1 / 2 세 이상이 아니면 세전 기부금에서 올 수 없습니다. 따라서 해결책은 계획에서 허용하는 것과 그렇지 않은 것을 정확하게 아는 것입니다. 이러한 세부 정보를 찾는 것은 일부 직원에게 들리는 것보다 조금 어려울 수 있습니다.
회사가 후원하는 퇴직 계획을 관리하는 회사가 어떤 이유로 든 참가자가 자신의 계좌에서 돈을 가져 가지 못하도록하는 동기가 있다고 생각하는 것은 그리 많지 않습니다. 정부는 퇴직을 위해 저축하는 직원은 어떤 상황에서도 조기에 돈을 인출하는 데 매우 신중해야한다는 데 동의합니다. 이 두 가지 요소가 결합되어 관리 회사가 그러한 규정을 정확하게 광고하지 않고 정부가 요구하지 않기 때문에 계획 중 인출 세부 정보를 찾을 수 없게됩니다. 필요한 정보를 찾으려면 온라인에서 약간 검색하거나 401 (k) 도움말 전화로 전화를 걸어야합니다.
현직 인출에 대해 플랜 관리자에게 문의 할 사항
- 가입 한 플랜에서 인출 인출을 허용합니까? 그렇다면 어떤 조건이 적용됩니까?이 계좌로 어떤 유형의 계좌를 이체 할 수 있습니까?이 인출에 대한 세금 결과는 무엇입니까?
미국에서 고용주가 후원하는 계획의 약 30 %만이이 옵션을 제공하지 않기 때문에 더 많은 투자 옵션이 필요한지 살펴볼 가치가 있습니다. 귀하의 계획이 어려움이 아닌 서비스 중 인출을 허용한다고 결정한 후에는 그러한 결정의 세금 결과에주의를 기울이고 싶을 것입니다. 일반적으로 새 세금 발생을 피하기 위해 기존 IRA로 배포해야하지만, 그러한 조치로 인해 발생하는 세금을 기꺼이 지불하려는 경우 종종 Roth IRA로 배포 할 수 있습니다.
투자 옵션이 충분하다면 세금이나 벌금을내는 것을 고려할 수도 있지만, 대부분의 투자자와 재정 고문은 일반적으로 그렇게하는 것이 바람직하지 않다는 데 동의합니다. 그럼에도 불구하고 개별 상황이 다양하며 모든 투자자에게 단 하나의 선택이 정확하다고 말할 수는 없습니다. 즉, 이 분야의 선택에 매우 신중해야합니다. 많은 투자자들이 정상적인 수익률보다 높은 투자를 쫓아 상당한 돈을 잃어 버렸고, 후손으로 돈을 잃는 특권에 대한 세금을내는 것은 상처에 소금을 넣는 것처럼 느낄 수 있습니다.
인출 인출에 대한 세금 영향
59 1/2 세가되기 전에 적격 고용주가 후원하는 퇴직 계획에서 이루어지는 대부분의 출금에는 분배되는 금액에 대해 10 %의 초기 출금 페널티 세금이 부과됩니다. 이는 적용 가능한 연방 소득 및 주 세금에 추가됩니다. 그러나, 서비스 중 출금 또는 어려움 분배가 조정 총소득 (AGI)의 7.5 %를 초과하는 의료 비용을 충당하기 위해 사용되거나 법원에서 명령에 따라 지불하는 데 사용되는 경우 10 % 조기 페널티 세금이 면제 될 수 있습니다 이혼 한 배우자, 자녀 또는 부양 가족. 다른 면제는 IRS에 의해 정의됩니다.
그러나 안전하지 않은 항만 고용주 매칭 기부금 및 이익 분배 기부금은 모든 연령대에 분배 될 수 있으며 언제든지 자발적인 기부금을 철회 할 수 있으므로, 명확하게 이해하고 기꺼이 다른 대체 투자 수단이있는 경우 서비스 중 출금을 사용할 수 있습니다 관리합니다.
