개인 퇴직 계좌는 고용주가 후원하는 퇴직 계획과 2017 년에 최소 1 개의 IRA를 소유 한 미국 가구의 3 분의 1 이상을 저축 보조금으로 사용할 수 있습니다. 가계 금융 자산. 계정의 세금 유리한 지위는 이의 제기의 큰 부분입니다.
휴스턴에있는 Tanglewood Total Wealth Management의 공인 재무 플래너이자 자산 고문 인 Abigail Gunderson은“IRA를 사용하면 59 세 반 이하의 인출을 계획하지 않는 한 자산을 늘리고 세금 납부를 연기 할 수있는 이점이 있습니다..
IRA는 장기 투자를 목적으로 설계되었지만 일부 보호기는 퇴직 전에 계정을 선택합니다. 조기 철수의 가장 일반적으로 인용되는 이유는 주택 구입, 고등 교육 비용 지불, 의료 비용 보장, 재정적 응급 상황 지불 및 부채 상환 등입니다.
조기 인출은 필요한 현금 흐름을 제공 할 수 있지만 상당한 재정적 영향을 줄 수 있습니다.
조기 IRA 인출의 세금 영향
퇴직 전에 IRA에서 인출하면 인출이 발생한 IRA 유형과 돈이 무엇에 따라 세금이 부과 될 수 있습니다.
플로리다 잭슨빌의 골드 트리 파이낸셜 앤디 휘태커 부사장은 기존의 IRA에서 조기에 자금을 인출하면 세금을 인상 할 수 있다고 말했다. "모든 분배는 현재 연도에 소득으로 포함되어 현재 임금에 추가 될 것"이라고 그는 말합니다. "또한 이러한 배포가 59 ½ 이전에 이루어진 경우 10 %의 조기 출금 페널티가 적용될 수 있습니다."
다음은 비용이 얼마나 드는지를 보여주는 예입니다. 귀하가 50 세이고 전통적인 IRA에서 $ 50, 000를 인출한다고 가정하십시오. 귀하는 24 % 소득세 범위에 속합니다. 즉, 인출시 약 $ 12, 000의 빚이 있습니다. 또한 초기 인출 페널티에 대해 추가로 $ 5, 000를 지불해야하므로 총 세금은 $ 17, 000입니다. 그것은 지불해야 할 가파른 프리미엄입니다.
조기 출금 예외
IRA 인출 사유에 대한 조기 인출 페널티 지불 여부는 경합에 달려 있습니다.
PNC Wealth Management의 선임 부 전략가 인 Mitchell Helton은“납세자가 사실과 상황에 따라 10 %의 벌금을 피할 수있는 예외가 있습니다.
그러한 상황에는 다음에 대한 인출이 포함됩니다.
그러나 귀하는 여전히 위에 명시된 목적으로 인출에 대한 소득세를 납부 할 책임이 있습니다.
로스 IRA 조기 철수 규칙
전통적인 IRA는 세전 달러로 자금을 조달받는 반면, Roth IRA는 세후 세금으로 자금을 조달합니다. 이는 조기 인출에 대한 세금 처리를 변경합니다. Gunderson은“59 세 미만인 경우 세금을 들이지 않고 총 기부금만큼을 인출 할 수 있습니다.
소득세 납부 여부 또는 10 % 조기 인출 페널티는 배급 자격 여부에 달려 있습니다. Helton은 자격을 갖춘 배포판이 다음 기준 중 하나를 충족해야한다고 말합니다.
- 계좌 개설 후 5 년 이상 경과 59 세 이상 연령의 납세 계좌 소유자가 사망 한 후 수취인이 장애로 인해 최초의 주택 매매를 구입 또는 구축하는 데 사용
5 년 전에 조기 철회 할 경우 10 % 조기 철회 페널티가 부과 될 수 있습니다. 또한 인출 한 소득에 대해서도 소득세를 납부해야합니다.
조기 IRA 인출로 퇴직 비용 절감
세금 영향 외에, IRA 조기 철수로 장기 저축 목표를 단축시킬 수 있는지 고려해야합니다.
Whitaker는“IRA를 조기에 활용하면 퇴직시 은퇴 생활 방식이 저하되는 경우가 많습니다. "닭의 크기를 줄이면 계란의 크기도 줄어들게되며, 이는 은퇴를 위해 소득을 창출하는 자산을 줄입니다."
또 다른 예가 있습니다. 귀하의 IRA에 50 만 달러가있는 50 세라고 가정하십시오. 65 세에 퇴직 할 계획이며 자산이 현재 7 %의 연간 수익률을 얻고 있습니다. IRA에 더 이상 기여하지 않으면 퇴직으로 인해 계정이 거의 140 만 달러로 증가 할 수 있습니다. 그러나 50 세에 50, 000 달러를 인출하면 총 절감액에서 거의 20 만 달러의 수입 손실이 줄어들 것입니다.
주택 담보 대출과 같은 다른 차용 대안을 고려하면 은퇴 비용을 절약 할 수 있습니다.
Helton은“주택 담보 대출의 이점은 저금리 환경, 소득세 납부 금지, IRA 분배에 대한 잠재적 처벌 없음, 그리고 대출에 대한이자는 세금 공제 대상이 될 수 있습니다. 새로운 IRS 규칙에 따라, 주택 자금을 실질적으로 개선하기 위해 사용하는 경우 주택 담보 대출에 대한이자를 공제 할 수 있습니다.
그들은 각각 장단점이 있지만, 신용 카드, 개인 대출 또는 친구와 가족으로부터 빌리는 것도 단기적으로 필요한 자금을 제공 할 수 있습니다.
휘태커는“다른 모든 옵션이 완전히 소진 된 후에야 IRA를 조기에 두드리는 것이 최후의 수단이되는 것은 예외가 아니다.
결론
조기 IRA 인출을 고려중인 경우 잠재적 세금 영향에 대해 재정 고문 또는 회계사에게 문의하십시오. 가장 중요한 것은 앞으로 IRA에 새로운 공헌을 추가하는 데 집중하십시오.
Gunderson은“핵심은 돈을 돌려주는 데 헌신하는 것입니다. 또한 향후 추가 인출이 필요하지 않도록 비상 준비금을 마련 할 것을 권장합니다.
Gunderson은“일반적으로 최소 3 개월에서 1 년의 생활비를 충당 할 수있는 금액을 절약 할 것을 권장합니다. "비상 상황이 발생하면 최소한의 세금 감면으로 쉽게 활용할 수있는 비오는 날 기금을 갖게됩니다."
