목차
- 일치 컷의 영향
- 컷을 구성하는 방법
- 결론
고용주는 일반적으로 현금을 절약하고 때로는 해고를 피하기 위해 어려운시기에 401 (k) 퇴직 계획에 일치하는 기부금을 제한하거나 중단합니다. 이러한 삭감은 일반적으로 일시적이지만 일부 직원의 퇴직 목표를 탈선시킬 수 있습니다. 또한 기부금을 늘리거나 목표를 줄이거 나 은퇴를 지연시키는 등 퇴직이 임박한 개인을 위해 어려운 결정을 내릴 수 있습니다. 다음 단계를 수행하면 좌절이 줄어 듭니다.
주요 테이크 아웃
- 고용주는 때때로 어려운시기에 401 (k) 매칭 기부금을 일시적으로 중단합니다. 고용주가 매칭 기부금을 삭감하는 경우, 퇴직 저축에 뒤지지 않도록 차액을 상쇄하는 것이 중요합니다. Roth IRA 또는 두 가지 모두에 기여합니다.
일치하는 기여 컷의 영향
국세청 (IRS)은 401 (k) 계획을 세금 자격이있는 연기 보상 계획의 유형으로 간주합니다. 직원들은 세금을 평가하고 꺼내기 전에 고용주가 일정액의 임금을 계획에 기부하도록 선택합니다. 기부금은 소득세가 면제되기 때문에 주어진 연도에 대한 직원의 과세 소득을 낮 춥니 다.
일치하는 기여는 일반적으로 고용주가 401 (k) 계정에 기여하는 직원 급여의 백분율입니다. 고용주는 근로자가 401 (k)에 기여한 금액과 일치하지 않아도됩니다. 성냥은 단순히 직원이 퇴직을 위해 저축하도록 동기를 부여하는 보존 도구입니다.
Fidelity Investments에 따르면 2019 년 1 분기 말 평균 회사 경기는 직원 급여의 4.7 %, 평균 1, 780 달러였습니다. 예를 들어 직원이 1, 000 명인 고용주가 평균 경기를 기준으로 401 (k) 경기를 중단하기로 결정한 경우 연간 약 1, 78 백만 달러를 절약 할 수 있습니다.
고용주의 대우 중단은 종종 근로자의 사기를 낮추고 퇴직 계획에 참여하지 못하게합니다. 어떤 사람들은 자신의 기부금을 줄이거 나 전혀 기부금을 중단하여 향후 퇴직 저축에 큰 영향을 줄 수 있습니다.
2020 년 401 (k)에 대한 최대 기부금은 $ 19, 500이며, 50 세 이상인 사람에게는 $ 6, 500의 추가 보상 기부금이 있습니다 (2019 년 $ 19, 000 및 $ 6, 000).
예를 들어, 연간 5 만 달러를받는 젊은 근로자가 급여의 5 % (2, 500 달러)를 기부하고 고용주가 1 년 동안 같은 금액으로 직원의 경기를 중단하면 해당 근로자는 25 년 후 은퇴를 위해 $ 13, 569를 더 적게 절약 할 수 있습니다. 연간 수익률이 7 %라고 가정합니다.
일치하는 기여 컷을 보충하는 방법
고용주가 일치하는 기부금을 삭감하거나 제거하는 경우, 직원이 회복 할 수있는 두 가지 조치와 피해야 할 조치가 있습니다.
기여도 증가
기부금을 늘리면 과세 소득이 낮아진다는 것을 잊지 마십시오. 즉시 기여금을 늘릴 여유가없는 직원은 고용주가 자동으로 이관했는지 확인해야합니다. 이를 통해 근로자는 매년 1 % ~ 2 %와 같이 더 작은 단위로 기부금을 늘릴 수 있습니다. 직원은 인상을받을 때 기부금을 늘려야합니다.
로스 IRA 고려
Roth IRA와 401 (k)와 같이 고용주가 후원하는 퇴직 계획에 모두 기여할 수 있습니다. 소득 한도는 자격에 영향을 줄 수 있습니다.
Roth IRA에 대한 기부는 401 (k)에 대한 세금 공제와 같이 세금 공제 대상이 아니지만 퇴직은 퇴직 면세입니다. Roth IRA는 특히 은퇴시 고소득층에 속한다고 생각하는 사람들에게 호소력이있을 수 있습니다. 또한 고임금 직종의 고령 근로자보다 월급이 낮고 세금이 낮은 젊은 근로자에게 현명한 선택이 될 수 있습니다. 2019 년과 2020 년에 Roth IRA의 연간 기부 한도는 $ 6, 000 (50 세 이상인 경우 $ 1, 000)입니다.
401 (k)로 탭하지 마십시오
퇴직 전에 401 (k)에서 자금을 인출하는 것은 일반적으로 좋은 생각이 아닙니다. 59½ 미만의 어린이는 10 %의 조기 출금 페널티가있을 수 있으며 (일부 예외가 있음), 그 금액은 소득세의 적용을받습니다. 퇴직 자금을 조기에 담그면 철회 된 투자 수익에 대한 세금 유예 성장 손실도 의미합니다.
$ 103, 700
Fidelity에 따르면 2019 년 1 분기 말 평균 401 (k)의 잔액과 편안한 퇴직에 필요한 것과는 거리가 멀다.
결론
고용주는 어려운시기에 기부금 일치를 제한하거나 중단 할 수 있습니다. 컷은 일반적으로 일시적입니다. 고용주가 일치하는 기여금을 삭감하면 401 (k)에 더 많이 기여하고 Roth IRA에 기여하여 차이를 상쇄하십시오. 일반적으로 퇴직 전에 401 (k) 자금을 활용하는 것은 좋지 않습니다.
